第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计2762.72万元。与上年相比，减少1387.58万元，减少33.43%，主要是因为2023年度支出未支付成功。

2023年度支出总计2762.72万元。与上年相比，减少1413.57万元，减少33.85%，主要是因为2023年度支出未支付成功。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2762.72万元，其中：财政拨款收入2762.72万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2762.72万元，其中：基本支出1016.01万元，占36.78%；项目支出1746.71万元，占63.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计2762.72万元，与上年相比，减少1387.58万元，减少33.43%，主要是因为2023年度支出未支付成功。

2023年度财政拨款支出总计2762.72万元，与上年相比，减少1413.57万元，减少33.85%，主要是因为2023年度支出未支付成功。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2762.72万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少1413.57万元，减少33.85%，主要是因为2023年度支出未支付成功。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2762.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出12.68万元，占0.45%；教育（类）支出5.32万元，占0.19%;社会保障和就业（类）支出83.15万元，占3.01%；卫生健康（类）支出33.67万元，占1.22%：农林水（类）支出1606.41万元，占58.15%；交通运输（类）支出246.31万元，占8.92%；商业服务业（类）等支出692.29万元，占25.06%；其他（类）支出82.89万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1996.91万元，支出决算数为2762.72万元，完成年初预算的138.35%，其中：

1、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.68万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

2、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）公共交通运营补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为246.32万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

3、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。

年初预算为617万元，支出决算为692.29万元，完成年初预算的112.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际支出与预算有所差异。

4、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为31.12万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

5、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为820.91万元，支出决算为778.04万元，完成年初预算的94.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分支出财政未支付到位，存在跨年度支出。

6、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）

年初预算为0万元，支出决算为11.24万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

7、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）

年初预算为424.1万元，支出决算为444.76万元，完成年初预算的104.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际支出与预算有所差异。

8、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）

年初预算为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。

9、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为311.25万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为33.67万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

11、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.02万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.83万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为72.9万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.4万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

15、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.32万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

16、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为82.89万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算口径不一致。

17、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）

年初预算为45万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未列支该科目。

18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为54.9万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未列支该科目。

19、农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）

年初预算为5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未列支该科目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1016.01万元，其中：

人员经费721.86万元，占基本支出的71.05%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、救济费、医疗补助、奖励金、个人农业生产补助、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费294.15万元，占基本支出的28.95%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.5万元，支出决算为6.73万元，完成预算的149.55%，决算数大于预算数的主要原因是2022年度支出跨年度支付，与上年相比增加6.17万元，增长1098.18%,增长的主要原因是2022年度支出跨年度支付。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算决算都为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，持平的原因是无因公出国(境)费支出，与上年相比持平，持平的原因是无因公出国(境)费支出。

公务接待费支出预算为4.5万元，支出决算为6.73万元，完成预算的149.55%，决算数大于预算数的主要原因是2022年度支出跨年度支付，与上年相比增加6.17万元，增长1098.18%,增长的主要原因是2022年度支出跨年度支付。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算决算都为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，持平的原因是无公务用车购置费支出，与上年相比持平，持平的原因是无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算决算都为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，持平的原因是无公务用车运行维护费支出，与上年相比持平，持平的原因是无公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.73万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为6.73万元，全年共接待来访团组10个、来宾145人次，主要是上年度跨年度支付及本年度迎检加班开支及乡村振兴工作用餐发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余XXXX万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出294.15万元，比年上年决算数增加140.05万元，增长90.89%。主要原因是：2022年度支出跨年度支付。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费2.77万元，用于开展业务技能培训，人数365人，内容为畜牧业种养殖培训等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

在过去的一年里，我中心绩效管理工作有序推进，重点工作内容及进展如下：

一是绩效指标设定：与各部门负责人进行了深入沟通，结合本中心年度目标和部门职责，完成了绩效指标的初步设定。

二是绩效培训与沟通：积极参加县财政局组织的绩效培训。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，我中心在各级领导的大力支持下，在县委、县政府的正确领导下，认真履职，创新工作机制，落实完成县委、县政府养殖工作任务，严格执行财政预算绩效目标管理要求，强化费用管理和监督，严格控制非生产性开支，杜绝不合理开支，部门整体支出合理、合法、高效、安全。

（1）经济性评价。我中心严格按照要求编制了部门预算，对财政预算资金进行了科学安排，严格按政策使用预算资金，严格控制非生产性开支。同时，切实加强对预算资金的使用监督，严格执行资金使用标准，确保资金使用合理、合法。

（2）行政效能评价。一是完善了对财务制度、固定资产管理制度、专项资金管理制度、预算绩效管理监督考核办法和操作细则等制度。二是加强预算绩效管理监督，促进预算绩效管理监督考核工作制度化、规范化、科学化，提高财政资金、项目资金的使用效益。

（3）项目产出及实现的社会效益。一是全县畜禽免疫密度均达到100%，屠宰检疫率达100%，达到预定目标，有效预防重大疫病的发生，促进畜牧业持续健康发展和农民增收，保障动物卫生和公共安全，保护人民群众身体健康。二是与饲料兽药生产经营企业、生猪肉牛肉羊养殖场（户）、生猪贩运销售经纪人签订《不生产、不销售、不使用“瘦肉精”承诺书》，承诺书签订率达到100%。认真建立好阶段档案，登记好各种台账。三是对定点屠宰场监管到位。通过打击私屠滥宰，净化了生猪肉品市场，保证了上市生猪肉猪的质量安全。全年无重大动物疫情发生，无畜禽水产品质量安全事件。

（4）可持续性分析。搞好全县动物防疫工作，加强畜禽水产品质量安全监管，将会使畜牧业经济效益和社会效益大幅提升，促进县域经济社会的快速、持续发展。

（5）社会公众满意度。我们通过发放调查问卷等方式，群众对我们在动物防疫方面所作出的成绩给予了高度评价。

（6）部门整体绩效得分。我中心财政预算秉着严格高效的原则，将财政资金使用效益最大化。

（三）存在的问题及原因分析

一是经费严重不足。一是我中心现有在职人员52人，其中事业编人员40人，津补贴财政只拨70%，其余30%需单位自筹。二是县机关事业单位其他津贴。除13个月工资外，其余全部要单位自筹，资金缺口大。三是所有资金大都是专项资金，需要专款专用，用于正常运转的比较少。四是预算编制的科学化和细化程度有待提高，预算编制过程中存在小的工作差错现象。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分

附 件

1.2023年决算报表新邵县畜牧水产事务中心

2.2023年畜牧水产事务中心部门整体支出绩效自评报告

3.动物防疫补助经费429.1万绩效自评报告

4.农作物、畜禽种业安全监管资金5万绩效自评报告

5.生猪调出大县奖励资金617万绩效自评报告

6.水生生物保护区建设和珍稀水生生物物种保护资金15万

7.渔业增殖放流资金60万绩效自评报告