关于邵阳市2023年预算执行情况与2024年预算草案的报告

关于邵阳市2023年预算执行情况与

2024年预算草案的报告

邵阳市财政局局长  朱 敏

（2023年12月25日）

各位代表：

根据预算法规定，受市人民政府委托，现提出邵阳市2023年预算执行情况与2024年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年全市和市本级预算执行情况

2023年我市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，认真落实习近平总书记关于湖南工作的重要讲话和指示批示精神，全面落实“三高四新”美好蓝图，全力服务打好“发展六仗”，着力推动高质量发展，持续保障和改善民生，更好统筹发展和安全，全市经济运行稳中有进，市本级预算执行情况总体良好。

（一）2023年预算收支执行情况

1.一般公共预算

全市地方一般公共预算收入133.73亿元（预计数，下同），同比增长4.5%，为年初预算的97.03%，加上上级补助收入470.49亿元，地方政府一般债务收入19.16亿元，调入资金70亿元，上年结转31.33亿元，收入合计724.72亿元。全市一般公共预算支出676.64亿元，加上上解上级支出14.82亿元，地方政府一般债务支出19.16亿元，结转下年14.1亿元，支出合计724.72亿元，收支平衡。

因经济恢复不及预期，以及中央增值税留抵退税及减税缓税等组合式税费支持政策影响，市本级地方一般公共预算收入29.98亿元，同比下降3.5%，为年初预算的91.3%，加上上级补助收入73.34亿元，地方政府一般债务收入2.87亿元，下级上解收入3.75亿元，调入资金37.5亿元，上年结转0.25亿元，收入合计147.69亿元。市本级一般公共预算支出135.04亿元，加上上解上级支出2.83亿元，补助下级支出6.77亿元，地方政府一般债务支出2.87亿元，结转下年0.18亿元，支出合计147.69亿元，收支平衡。

2.政府性基金预算

全市本年基金收入122.91亿元，其中：农业土地开发资金收入100万元，国有土地使用权出让收入101.59亿元，城市基础设施配套费收入1.41亿元，污水处理费收入2.34亿元，其他政府性基金收入1.2亿元，专项债务对应项目专项收入16.36亿元；加上上级补助收入5.77亿元，专项债务收入167.19亿元，上年结转37.12亿元，收入合计332.99亿元。本年支出254.96亿元，其中：文化旅游体育与传媒支出311万元，社会保障与就业支出3.23亿元，城乡社区支出68.92亿元，农林水支出0.13亿元，交通运输支出663万元，其他支出0.27亿元，债务付息支出15.12亿元，地方政府专项债务支出167.19亿元；加上调出资金32.5亿元，结转下年45.53亿元，支出合计332.99亿元，收支平衡。

市本级本年基金收入60.52亿元，其中：国有土地使用权出让收入51亿元，城市基础设施配套费收入0.75亿元，污水处理费收入0.56亿元，专项债务对应项目专项收入8.21亿元；加上上级补助收入1亿元，专项债务收入80.48亿元，上年结转19.45亿元，收入合计161.45亿元。本年支出136.79亿元，其中：文化旅游体育与传媒支出100万元，城乡社区支出48.13亿元，交通运输支出663万元，其他支出0.28亿元，债务付息支出7.82亿元，地方政府专项债务支出80.48亿元；加上补助县市区支出2亿元，结转下年22.66亿元，支出合计161.45亿元，收支平衡。

3.市本级国有资本经营预算

本年收入36.08亿元，其中：利润收入452万元，股利、股息收入305万元，产权转让收入4亿元，其他国有资本经营预算收入32亿元；加上上年结转489万元，收入合计36.12亿元。本年支出1571万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出703万元，其他国有资本经营预算支出868万元；加上调出资金27.5亿元，结转下年8.47亿元，支出合计36.12亿元，收支平衡。

4.市本级社会保险基金预算

本年收入103.46亿元，本年支出102.42亿元，加上上年结余93.58亿元，年末滚存结余94.62亿元。分险种看：机关事业基本养老保险基金收入7.41亿元（其中财政补贴收入3.42亿元），支出7.77亿元，滚存结余0.21亿元。城镇职工基本医疗、城乡居民基本医疗基金收入93.69亿元，支出90.93亿元，滚存结余89.96亿元。工伤保险基金收入2.36亿元，支出3.72亿元，滚存结余4.45亿元。企业基本养老保险基金、失业保险基金由省级统筹，市级不再编制预决算。

以上收支均为预计数，待与上级财政结算后，最终决算数另行向市人大常委会报告。

5.市级地方政府债务情况。省级核定市级2023年底政府债务总限额362.5亿元，其中2023年新增债务限额83.36亿元。市级全年发行新增债券19.86亿元，再融资债券63.39亿元，外贷转贷0.11亿元，共计83.36亿元，平均利率2.91%。截至2023年底，市级地方政府债务余额362.39亿元，其中：一般债务75.81亿元，专项债务286.58亿元，控制在省级核定债务限额以内。

6.其他需要报告的事项

（1）市本级“三公”经费支出情况。部门“三公”经费支出3406.22万元，同比下降6.9%。其中：因公出国（境）经费14.75万元（由于受疫情等原因影响，上年度因公出国（境）经费为0）；公务接待费458.86万元，同比增长32.1%；公务用车购置费697.73万元，同比下降3.9%；公务用车运行维护费2234.88万元，同比下降13.6%。

（2）市本级“三保”支出情况。2023年度市本级足额保障“三保”支出30.55亿元，其中保基本民生支出5.46亿元、保工资支出22.51亿元、保运转支出2.58亿元。

（3）市本级对县市区专项转移支付情况。市级对县市区专项转移支付5.45亿元。因年度结算尚未结束，待决算完成后另行向市人大常委会报告。

（4）市本级预备费使用情况。预算安排2.2亿元，实际支出2亿元，主要用于应急突发事件处置，剩余0.2亿元补充预算稳定调节基金。

（5）市本级重大投资预算执行情况。2023年市本级争取中央预算内投资项目9个，总投资金额11.78亿元，其中财政性资金投入2.9亿元，主要用于城市基础设施建设、社会事业、生态环保、林业、水利、以工代赈、湘西地区开发等方面。

（二）国省市重大决策部署和市人大决议落实情况

2023年，市财政贯彻国省市相关决策部署，落实市人大有关决议和意见要求，积极发挥财政职能作用，加强财政收支管理，确保了市级财政收支平衡，为推动邵阳经济高质量发展提供了坚实保障。

1.聚焦高效聚财，促产业发展出新绩。多途径抓实收入。强化财税征管，财税收入稳中有进，2023年全市地方一般公共预算收入同比增长4.5%；盘活国有“三资”，积极推进水利、林权、公共节能、充电桩等特许经营权处置，全市实现处置收入133亿元。积极向上争资争项，全市争取上级转移支付资金470.49亿元，同比增长6.09%；获得新增地方政府专项债务限额107.94亿元，同比增长32.06%，有力支持我市高质量发展。多措施支持产业转型升级。深入实施“三高四新”财源建设工程，根据资源优势确立重点发展产业，推进县域优势传统产业转型升级，推动形成“一县一业”发展格局；积极开展“纾困增效”专项行动，安排制造强市、专精特新“小巨人”企业培育等各类专项经费，及时兑现惠企政策，促进企业高质量发展。多手段助力企业减负。落实税费政策，全市减税降费及退税缓税缓费18亿元，切实减轻企业负担；充分发挥财政+金融协同效应，积极推广“潇湘财银贷”和科技型企业知识价值信用贷；做大做优政府性融资担保工作，切实降低企业融资成本。

2.聚焦科教兴邵，促创新发展闯新路。加大财政科教投入力度。切实履行支出责任，全力保障科教事业发展。全市科技支出16.04亿元，同比增长112.23%；教育支出123.48亿元，同比增长6.58%。助力科技平台和人才培育。实施专精特新“小巨人”企业高质量发展财政奖补政策，支持专精特新中小企业聚焦主业、深耕细作；积极协助企业申报研发奖补，争取各级奖补资金2128.95万元；设立人才资源开发专项资金，抓实宝庆人才行动计划，集聚科技领军人才与青年科技人才；创新机制推动科技金融融合，发放知识价值信用贷款6.47亿元，助力新质生产力加快形成。稳步推进教育事业发展。落实“两个只增不减”要求，做好学前教育、义务教育和普通高中阶段经费保障工作；落实国家各阶段教育资助政策，全力保障职业教育发展，推动全市教育优质均衡发展。

3.聚焦城乡统筹，促协调发展开新局。统筹补齐城乡基础设施短板。大力筹集预算内基建资金，发行政府专项债券，实行“即报即审、日审日结”、支持容缺办理等措施，及早形成实物工作量，推动一批交通、水利、教育、住房保障、应急救灾、公共卫生等重点项目建设。扎实推进乡村振兴战略。继续把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，完善“三农”投入稳定增长机制，2023年全市农林水支出83.96亿元，争取中央和省级衔接资金14亿元，同比增长7.68%；积极统筹整合涉农资金，逐年提高土地出让收入用于农业农村比例,2023年全市土地出让收入用于农业农村占比不低于6%，且土地出让收益用于农业农村占比达到40%。支持水利基础设施建设。市本级统筹安排水利建设基金3745万元。追加安排北塔区犬木塘水库枢纽工程堤防征拆资金500万元全力支持犬木塘水库工程建设，2020年至今市财政已累计投入8288万元。

4.聚焦生态文明，促绿色发展抢新机。推进污染防治攻坚战。近年来市财政支持推进大气污染、水污染、土壤污染防治，共投入约4亿元，完成了5条黑臭水体治理工作；积极争取上级水污染防治专项资金2.85亿元，争取农村环境整治资金3.63亿元，改善农村生活环境。坚决支持实现“双碳”目标。积极参与全市碳达峰相关工作，充分论证邵阳市落实碳达峰政策要求对财政收入的影响，为推动双碳目标实现提供决策参考。助力生态环境修复。历史遗留废弃矿山试点项目稳步推进。联合怀化市成功申报湘桂岩溶地（湖南沅江、资江上游）历史遗留废弃矿山生态修复示范工程项目，邵阳地区总投资达2.88亿元。

5.聚焦民生福祉，促人民共享发展续新篇。健全社会保障体系。切实加大就业资金投入，全市筹措就业资金2.83亿元，为经济稳定复苏注入强大动力；加强医疗保障，全市财政卫生健康支出83.43亿元补齐民生领域“短板”；稳步提高困难救助、城乡居民医保、基本公共卫生服务财政补助等保障标准，全市统筹10.26亿元用于困难群众基本生活救助，惠及城乡低保人群、城乡特困人群、残疾人共计3.9万人。兜牢“三保”底线。全市足额安排“三保”支出预算321.59亿元，其中：保基本民生161.87亿元，保工资146.82亿元、保运转12.9亿元；全面落实党政机关过“紧日子”思想，全市压减一般性支出749项，金额7.12亿元；取消非急需非必要支出155项，金额4.02亿元；收回结余结转资金18.15亿元。盘活的存量资金统筹优先用于“三保”等刚性支出。助力社会全面发展。持续实施各类文化惠民工程，稳步推进全域旅游，加大文物遗产保护支持力度，有力有效促进我市文旅事业发展。持续加强行政政法经费保障力度，支持创文创民、法治邵阳、平安邵阳、清廉邵阳建设，助力我市成功创建全国市域治理现代化试点合格城市、全国民族团结进步示范市。

6.聚焦财政管理，促安全发展迈新阶。严控政府债务风险。积极争取财政部有关试点政策，多措并举筹集资金化债，全市上报中央的序时化解任务总体完成。积极落实“控增量、化存量、防断链、防风险、推转型、促发展”系列措施，着力防范化解债务风险，全市政府债务风险总体可控。积极稳妥化解房地产风险。财政支持我市一期、二期40个房地产风险项目争取保交楼专项借款16.91亿元，已使用资金15.95亿元，资金使用率达94.34%，已交付13158套，交付率达到76.08%，交付率排名全省第五。提升财政效能。全力推进“绩效管理提升年”工作开展，对财政重大专项和政府重大投资项目开展全周期跟踪问效，提升资金分配使用效益；强化绩效评价结果运用，对低效、无效项目资金予以调减，对绩效评价存在问题的项目责令项目实施单位限期整改，整改不到位的依规核减对应专项资金预算安排，切实提升财政资金使用效能。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是实施“十四五”规划关键之年，在市委、市政府科学决策和坚强领导下，在市人大依法监督和市政协民主监督下，全市人民凝心聚力、奋勇拼搏，财政改革发展取得新成就，综合实力迈上新台阶。同时，我们也清醒地认识到财政运行依然面临一些困难和问题：一是财政收入增长提质压力大。后疫情时代，消费市场恢复缓慢，经营主体困难多，退库企业明显增多，加之我市区域发展不平衡，税收结构单一，税源结构抗风险能力弱，骨干税源企业支撑不足，税收占GDP比重和园区亩均税收均不高，财源建设增长提质任务任重道远。二是财政支出保障压力持续增大。今年以来上级转移支付增长有限，但重点支出和新增刚性支出、财政负担的债务还本付息、民生领域重点工程建设等支出持续增大，收支矛盾异常突出，财政预算平衡压力大，财政库款普遍吃紧。三是政府债务风险依然严峻。政府债务还本付息压力大，财政艰难运行，偿债压力依然比较大；化债手段和资源越来越少，化债任务难以完成。对此，我们一定高度重视，加强形势研判，切实采取开源节流措施，努力加以解决。

二、2024年预算草案

当前我国经济回升向好，高质量发展扎实推进，但持续增收不确定因素还有很多，党政机关带头过“紧日子”甚至过“苦日子”是当前及今后很长一段时间必须坚持的信念。我们将树牢底线思维，增强忧患意识，系统推进财政体制改革、统筹实施积极财政政策，更好服务全市经济社会高质量发展。

（一）2024年全市收支预计

综合分析当年经济形势及我市实际，2024年全市地方一般公共预算收入增幅按6%安排，全市预计实现141.76亿元，其中税收收入增长7%，实现91.73亿元。加上上级补助收入446.16亿元，调入资金74.4亿元，地方政府一般债务收入18亿元，上年结转14.1亿元，收入合计694.42亿元。安排一般公共预算支出665.96亿元，加上上解上级支出10.46亿元，地方政府一般债务支出18亿元，支出合计694.42亿元，收支平衡。

（二）2024年市本级预算草案

1.预算编制的指导思想和基本原则

2024年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、二十届二中全会、中央和省委经济工作会议精神，全面落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，实施积极财政政策适度加力、提质增效，更加精准高效推进高质量发展，奋力建设现代化新邵阳。

2024年预算编制着重把握以下原则：一是厉行节约，保障重点。二是强化管理，硬化约束。三是突出绩效，提高效益。四是坚持底线，防范风险。

2.收支安排重点

（1）合理统筹规模速度和质量效益的关系。当前我国发展面临的形势错综复杂，经济恢复仍处于关键阶段，从中央经济工作会议精神来看，2024年我国将更加精准加大宏观政策调控力度，推动经济总体回升向好。综合分析2023年我市地方一般公共预算收入完成情况及我市实际，2024年市本级地方一般公共预算收入增幅按6%安排，更注重财政收入质的有效提升和量的合理增长。

（2）合理统筹发展和安全的关系。足额落实政府按规定应承担的支出责任，加强基本民生政策兜底，有效保障“三保”等重点支出。落实适度规范举债机制，做好专项债券滚动项目储备，提升项目质量，积极争取债券额度，发挥债券资金效应。坚决遏制新增隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（3）合理统筹政府与市场的关系。充分发挥财政资金杠杆作用。优化财政支出保障方式，设立“拨改投”专项资金5000万元，以支持设立产业引导基金，着力推动产业发展，全力保障“三高四新”任务目标实施。集中财力保障大事要事。设立大事要事重点实事保障专项资金1亿元，集中财力保障市委市政府想干的大事要事重点实事。探索制定财政大事要事保障清单，统筹预算内和新增政府一般债券等资金，按规定顺序分层次予以保障，更好落实国省市重大决策部署。

3.收入预计及支出安排

（1）市本级一般公共预算

市本级地方一般公共预算收入预计增长6%，实现31.78亿元，其中，税收收入增长11.8%，实现16.98亿元。加上上级补助收入62.47亿元，地方政府一般债务收入1.5亿元，下级上解收入4.99亿元，调入资金34亿元，上年结转0.18亿元，收入合计134.92亿元。安排市本级支出53.34亿元，上解上级支出2亿元，补助下级支出6.78亿元，预备费2.6亿元，化解地方政府债务风险支出6亿元，地方政府一般债务支出1.5亿元，地方政府一般债券付息支出2.75亿元，专项收入对应的专项支出59.95亿元，支出合计134.92亿元，收支平衡。

根据上述收支预算安排，市财政局已将收支控制数下达给市直各行政事业单位，各单位根据下达的控制数编报了2024年部门预算（草案），市直83个部门预算（草案）提交本次大会审议。

（2）市本级政府性基金预算

本年收入安排61.53亿元，其中：土地出让收入50亿元，城市基础设施配套费收入1亿元，污水处理费收入0.6亿元，专项债务对应项目专项收入9.93亿元；加上地方政府专项债务收入17亿元，上级补助收入1亿元，上年结转22.66亿元，收入合计102.19亿元。本年支出64.7亿元，其中：城乡社区支出54.11亿元，专项债务付息支出10.59亿元；加上政府性基金转移支付支出3亿元，地方政府专项债务还本支出1.39亿元，地方政府专项债务支出17亿元，调出资金10亿元，结转下年6.1亿元，支出合计102.19亿元，收支平衡。

（3）市本级国有资本经营预算

本年收入20.12亿元，其中利润收入802万元，股利股息收入400万元，其他国有资本经营收入20亿元；加上上年结转8.47亿元，收入合计28.59亿元。本年支出1091万元，加上调出资金24亿元，结转下年4.48亿元，支出合计28.59亿元，收支平衡。

（4）市本级社会保险基金预算

本年收入94.2亿元，支出89.82亿元，加上上年结余90.17亿元（工伤保险基金2024年起省级统筹，上年结余相应减少），年末滚存结余94.55亿元。

分险种看：机关事业基本养老保险基金收入8.29亿元（其中财政补贴收入4.25亿元），支出8.24亿元，滚存结余0.26亿元。城镇职工医疗、城乡居民基本医疗保险基金收入85.91亿元，支出81.58亿元，滚存结余94.29亿元。企业基本养老保险基金、失业保险基金、工伤保险基金由省级统筹，市级不再编制预决算。

（5）其他相关预算安排说明

①市级地方政府债务计划安排情况。列入2024年一般公共预算的一般债务付息支出2.75亿元（还本9.11亿元通过发行再融资债券方式偿还）；列入2024年政府性基金预算的专项债务付息支出10.59亿元，还本4.85亿元（其中1.4亿元通过预算安排偿还、3.45亿元通过发行再融资债券方式偿还）。2024年计划向省财政厅争取新增地方政府债券17亿元。

②市本级“三保”支出预算安排。2024年度安排“三保”支出预算31.76亿元，其中保基本民生支出预算7.12亿元、保工资支出预算21.95亿元、保运转支出预算2.69亿元。

③转移支付预算情况。市本级年初预算上级转移支付收入62.47亿元，其中返还性收入3.97亿元，一般性转移支付收入54亿元（含县市区医疗救助补助资金32亿元），专项转移支付收入4.5亿元。

④市本级“三公”经费预算。市本级“三公”经费预算4626.63万元，同比下降6.72%（下同）。其中，因公出国（境）经费157.06万元，增长319.95%；公务接待费858.67万元，下降16.02%；公务用车购置610.9万元，下降21.87%；公务用车运行维护费3000万元，下降3.79%。

⑤政府投资项目情况。2024年全市拟申请中央预算内投资20亿元，主要用于老旧燃气设施改造工程、易涝点改造工程、省大圳灌区“十四五”续建配套与现代化改造工程项目等。

三、邵阳经开区2023年预算执行情况与2024年预算草案情况（详见附件）

（一）邵阳经开区2023年预算收支执行情况

1.一般公共预算

经开区2023年地方一般公共预算收入完成9.86亿元（预计数，下同），同比增长9.5%，为年初预算数的100%，加上级补助2.3亿元，调入资金2.3亿元，上年结转1.38亿元，收入合计15.84亿元。预计2023年一般公共预算区本级支出完成12.93亿元，加上解支出2.79亿元，结转下年支出0.12亿元，支出合计15.84亿元，收支平衡。

2.政府性基金预算

经开区2023年本年政府性基金收入9.11亿元，其中：国有土地使用权出让收入9.1亿元，城市基础设施配套费收入78万元；上级补助收入933万元；加上年结余1.06亿元，收入合计10.27亿元。本年政府性基金支出9.63亿元，全部为城乡社区支出；加上解支出0.64亿元，支出合计10.27亿元，收支平衡。

3.国有资本经营预算

经开区2023年国有资本经营预算收入1.9亿元，加上年结转4006万元，收入合计2.3亿元。调出到一般公共预算2.3亿元，加结转下年支出6万元，支出合计2.3亿元，收支平衡。

4.地方政府债务情况

经开区地方政府债务由市级财政统一管理。

（二）邵阳经开区2024年预算编制具体安排

1.一般公共预算

经开区2024年预计一般公共预算收入15.77亿元，其中：地方收入10.65亿元，同比增长8%（地方税收收入9.98亿元、非税收入0.67亿元，非税占比6.29%）；上级补助收入2亿元；国有资本经营预算调入3亿元；上年结余0.12亿元。2024年预计一般公共预算支出15.77亿元，其中：区本级支出10.23亿元、上解上级支出2.83亿元、预备费支出0.2亿元、化解地方政府债务风险支出0.5亿元、专项收入对应的专项支出2亿元，结转下年支出0.01亿元，收支平衡。

2.政府性基金预算

经开区2024年预计政府性基金收入10亿元，全部为国有土地使用权出让收入。预计政府性基金支出10亿元，其中城乡社区支出9.3亿元、上解支出0.7亿元，收支平衡。

3.国有资本经营预算

经开区2024年预计国有资本经营预算收入3亿元；上年结转6万元，合计3亿元，预计国有资本经营预算本年支出6万元；调出资金3亿元，合计3亿元，收支平衡。

四、扎实做好2024年财政改革发展重点工作

（一）高水平抓聚财增收，做好开源“生财”文章。深入实施“三高四新”财源建设工程，稳步提升主体税种税收占地方税收的比重、地方税收在地方财政收入中的比重。加强财政收入形势研判和预期管理，持续做好重点地区、重点行业、重点税种、重点企业税收征管，大力挖掘收入增收点，做大做强财政收入蛋糕。强化非税收入征管，不断提高土地出让收益，持续推进闲置国有资产资源清查处置工作，全面盘活存量“三资”。抢抓机遇促发展，深入研究国家政策导向、资金投向、分配因素，积极向上争资争项，争取上级转移支付更多向我市倾斜，夯实可用财力。

（二）高质量抓重点保障，做好科学“用财”文章。统筹财政资源资金，集中财力办大事，支持产业兴邵、制造强市、科教兴市、乡村振兴、宝庆人才行动等重大战略实施。综合运用普惠金融、政府采购、贷款贴息、以奖代补、减免缓缴税费等措施，助力企业纾困增效。围绕工业新兴优势产业链，支持做强“大企业”，培育“小巨人”，发展先进制造业。增强科技支出财力保障，持续推进育才引才计划，促进创新发展。强化财税政策支持和引导，激发市场主体活力，提升居民消费潜力，促进城乡融合发展。用好用活专项债券资金，积极扩大引导有效投资。支持开放平台建设，协同建设招商引资新体系，助力提升开放水平。支持园区高质量发展，助力“五好”园区创建。

（三）高要求抓民生福祉，做好为民“理财”文章。坚决落实以人民为中心的发展思想，聚焦人民群众需求，力求在社会保障、就业、医疗、教育等民生领域为社会提供兜底支持，确保民生支出占比70%以上。坚持尽力而为、量力而行，充分发挥财政职能，大力推进基本公共服务均等化；支持就业优先战略，支持教育事业高质量发展，健全社会保障政策体系，推进农业农村现代化，深入打好污染防治攻坚战，促进文体旅游事业协同发展；支持健康邵阳、平安邵阳、法治邵阳、清廉邵阳等建设，支持争创全国文明城市等。

（四）高标准抓风险防控，做好安全“育财”文章。足额保障“三保”。严格“三保”预算审核，强化“三保”预算执行监督，坚决兜牢“三保”底线。坚决落实过“紧日子”政策，建立节约型财政保障机制，精准保障重点刚性支出。按规定及时收回沉淀闲置、低效无效的财政资金，统筹用于保障民生重点支出需要。强化库款保障。进一步建立健全库款预警和分析机制，科学合理调度资金，防范化解财政支付风险。防范化解债务风险。持续落实“一债一策”“六个一批”，及时有效缓释到期债务风险。坚决遏制隐性债务增量，严格规范政府性投资项目决策和立项。加强债务风险隐患动态排查处置，切实提升全市债务管理的规范度和治理水平。

（五）高效率抓财税改革，做好规范“管财”文章。扎实用好“绩效管理提升年”行动经验成果，推动预算绩效管理提质增效。全面推进预算管理一体化，完善财政资金全过程监管。加强财政政策与投资、产业、金融、科技、就业等政策协同联动，提升财政政策效能。对财政重大专项和政府重大投资项目开展全周期跟踪问效，提升资金分配使用效益。深化财政“放管服”改革，夯实国库管理基础，强化预算执行约束，提升财政监督水平。强化基层财政管理，加强政府采购管理，健全财政投资评审机制，推进“数字”财政建设，切实提升财政治理效能。

各位代表，征程万里风正劲，重任千钧再出发！在新的一年里，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委市政府的坚强领导下，在市人大依法监督和市政协民主监督下，永葆“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，全面落实“三高四新”美好蓝图，为建设社会主义现代化新邵阳贡献财政力量。

名 词 解 释

1.“三保”：保基本民生、保工资、保运转。

2.预备费：按照预算法规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

3.一般性支出：包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等“三公”经费在内，用于维护国家机构正常运转、满足社会公共部门的正常开支需要的支出。

4.预算管理一体化系统：运用信息化手段，在统一核心业务规范和技术标准、省级数据集中统一管理的基础上，构建覆盖财政预算管理全流程的业务闭环，实现省、市、县、乡各级财政预算管理的一体化贯通，进一步提升财政预算管理的现代化水平。

附件

邵阳经济技术开发区关于2023年预算执行

情况与2024年预算草案的报告

邵阳经济技术开发区管理委员会主任 刘文龙

（2023年12月25日）

各位代表：

根据《预算法》《监督法》《关于加强市县两级人大及其常委会对开发区重点工作监督的意见》的有关规定，经开区预决算需纳入市财政市级预算草案的初步方案并单独列示。现将经开区2023年预算执行情况与2024年预算草案情况汇报如下，请予审议。     

一、2023年预算执行情况

经开区2023年在市委、市政府正确领导下，认真落实中央、省委、市委经济工作会议部署要求，以推动高质量发展为主题，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，以超常之举、超常之力、超常之为，推进园区招商引资、项目建设、企业服务三大中心工作，坚守安全、环保、廉政三条底线，有效防范化解重大风险，财政运行平稳有序，预算执行情况整体较好。

（一）2023年预算收支执行情况

1.一般公共预算

经开区2023年地方一般公共预算收入完成9.86亿元（预计数，下同），同比增长9.5%，为年初预算数的100%，加上级补助收入2.3亿元，调入资金2.3亿元，上年结转1.38亿元，收入合计15.84亿元。预计2023年一般公共预算区本级支出完成12.93亿元，加上解支出2.79亿元，结转下年支出0.12亿元，支出合计15.84亿元，收支平衡。

2.政府性基金预算

经开区2023年本年政府性基金收入9.11亿元，其中：国有土地使用权出让收入9.1亿元，城市基础设施配套费收入78万元；加上级补助收入933万元，上年结余1.06亿元，收入合计10.27亿元。本年政府性基金支出9.63亿元，全部为城乡社区支出；加上解支出0.64亿元，支出合计10.27亿元，收支平衡。

3.国有资本经营预算

经开区2023年国有资本经营预算收入1.9亿元，加上年结转4006万元，收入合计2.3亿元。国有资本经营预算调出到一般公共预算2.3亿元，加结转下年支出6万元，支出合计2.3亿元，收支平衡。

4.地方政府债务情况

经开区地方政府债务由市级财政统一管理。

5.其他需要报告的事项：

（1）“三公”经费支出情况。2023年部门“三公”经费支出20.2万元，为年初预算的95.28%，其中：公务接待费9万元，为年初预算的90%；公务用车运行费2.2万元，为年初预算的100%；因公出国（境）9万元，为年初预算的100%，2023年无公务用车购置支出。

（2）上级补助情况。中央、省市级对园区补助资金2.3亿元。因年度结算尚未结束，待决算完成后再行报告。

（3）预备费使用情况。预算安排2200万元，实际支出400万元，主要用于应急突发事件处置，剩余1800万元平衡预算。

（4）区级重大投资项目预算执行情况。争取中央预算内基本建设专项补助0.47亿元，主要用于基础设施建设及自主创新等方面。

（二）国省市重大决策部署落实情况

1.集中力量推进项目建设攻坚行动。以“项目为王、项目为先、项目为大”的目标导向，积极筹措资金，不断完善基础设施、增强要素保障，提升产业园区的吸引力和承载力。安排项目基础设施建设资金近4.6亿元，助推重大项目开工建设。亚太通力电梯、盛阳智能家居电子无器件产业园（三期）等11个项目实现新开工建设；维克液压、国际数控等15个项目实现竣工投产；宝隆路、爱莲池路等7条道路实现竣工通车，红旗河污水干管建设工程已实现全线贯通。

2.集中力量推进产业提质攻坚行动。围绕省4X4现代产业体系，全面推进产业集群化发展，安排产业发展资金3.3亿元，助推产业提质增效。2023年经开区以突破“卡脖子”技术的“两块玻璃”为龙头规划建设“中国特种玻璃谷”；以全球第一大工程搅拌机械基地三一专汽为骨干，发展引进先进装备制造产业集群；以第一工业4.0厨电柔性生产线的拓浦精工为标杆，建设形成100亿元的智能家居家电产业集群。创新主体“四个倍增”工程，国家“专精特新”企业数、新型研发机构数、规工企业数倍增目标基本完成。

3.集中力量推进改革创新开放攻坚行动。充分发挥先进技术平台引领作用，当好高质量发展的主引擎，2023年安排科技创新类资金2.2亿元，争取上级补助资金5070万元，助推湖南特种玻璃研究院、新型显示材料研究院在关键领域的攻关速度。继续加大科技成果转化推广力度，支持企业申报科技项目，引导企业提升科技创新能力。进一步加强与中山大学、中南大学、华中科技大学、邵阳学院等高校及科研院所合作对接力度，持续做好合作开发和专家人才引进。

二、经开区2024年预算草案

（一）预算编制指导思想和基本原则

1.预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议精神，全面落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局。以信息化推进预算管理现代化，建立规范、透明、科学的预算管理制度，提高财政系统贯彻党中央、国务院决策部署的执行力，提升财政预算管理的科学化、精细化水平，更好发挥财政预算在国家治理中的效能。

2.预算编制基本原则

（1）厉行节约，科学预算。厉行勤俭节约，牢固树立过“紧日子”思想，落实党政机关过“紧日子”要求。严控“三公”经费、会议费、培训费等运行支出；严控一般性支出；规范精简项目支出，扣减低效无效支出，努力降低行政运行成本。继续实行零基预算编制方法，以园区战略目标为导向、按照“五好”园区建设要求，坚持科技创新投入优先，结合园区高质量发展、优化营商环境等工作重点，从实际需要出发合理预计，严审项目、有保有压、科学编制预算。

（2）依法依规，合理预算。预算编制要符合《预算法》和国家其他法律法规的要求，充分体现党和国家的方针政策。根据财政部制定的全国统一的预算管理一体化《规范》和《技术标准》，规范细化各级预算管理的工作流程、控制规则、管理要素和数据标准，提高预算管理精细化程度。各项收入预算要与经济社会发展水平相适应。各项支出预算内容、范围、用途、标准等要符合国家宏观调控目标和发展规划、定额标准等有关规定和要求。严禁乱列收入项目、不按规定标准虚列支出项目，超越职权范围编列等。

（3）突出重点、全面预算。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序, 坚决兜住“三保”底线。重点支持“五好”园区建设、园区高质量发展、营商环境等园区重大战略和重点领域。实行全口径预算，部门预算编制要体现综合预算的要求，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、财政专户管理资金等各类预算收入来源全面纳入。科学规划经济建设项目，合理安排支出预算。严禁建设政绩工程、形象工程，确保支出与经济发展相协调，与财力状况相匹配。

（二）主要收支安排重点

1.综合分析我区经济形势，2024地方一般公共预算收入增幅按8%安排。

2.为优化支出结构，有效保障重点支出，安排产业发展资金4亿元，安排基础设施配套资金4.2亿元。

（三）2024年收入预计与支出安排

1.一般公共预算

经开区2024年预计一般公共预算收入15.77亿元,其中:地方收入10.65亿元，同比增长8%（地方税收收入9.98亿元、非税收入0.67亿元，非税占比6.29%）；上级补助收入2亿元；国有资本经营预算调入3亿元；上年结余0.12亿元。2024年预计一般公共预算支出15.77亿元，其中：区本级支出10.23亿元、上解上级支出2.83亿元、预备费支出0.2亿元、化解地方政府债务风险支出0.5亿元、专项收入对应的专项支出2亿元，结转下年支出0.01亿元，收支平衡。

2.政府性基金预算

经开区2024年预计政府性基金收入10亿元，全部为国有土地使用权出让收入。预计政府性基金支出10亿元，其中城乡社区支出9.3亿元、上解支出0.7亿元，收支平衡。

3.国有资本经营预算

经开区2024年预计国有资本经营预算收入3亿元；上年结转6万元，合计3亿元，预计国有资本经营预算本年支出6万元；调出资金3亿元，合计3亿元，收支平衡。

4.其他相关预算安排说明

（1）“三公”经费预算。经开区2024年“三公”经费预算21.2万元，与上年预算持平。其中，公务接待费10万元，与上年预算持平；公务用车运行费2.2万元，与上年预算持平；因公出国（境）9万元，与上年预算持平，没有安排公务用车购置经费。

（2）上级补助预算。按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件规定，上级补助应当严格按照提前下达数如实编制预算，经开区市级补助收入预算数2亿元为中央、省、市提前下达数，较上年预计完成数减少0.3亿元左右，年中中央和省市后续补助下达后再作预算调整。

三、2024年工作重点

继续以推动高质量发展为主题，以构建现代化产业体系为目标，紧紧围绕“两主一特”产业，坚持创新驱动，做大做强做优产业链，不断提高亩均效益，围绕2024年总体目标，将重点抓好以下工作。

（一）拓宽财政“源头活水”，激活产业强壮财力。

为园区持续发展拓宽“源头活水”。全力支持园区产业发展，发挥财政资金引导作用，保障惠企政策实施，真正使经开区成为投资的热土、兴业的宝地，结合园区产业布局，重点突出产业链招商，提升经济高质量发展水平。加快商业地块的征拆和挂牌出让，及时将手中的资源“变现”用于产业建设。紧跟国家和省市政策动向，加大中央、省、市对我区转移支付和项目建设争取力度，进一步拓宽争资渠道。着重挖潜增收，深入研判收入形势，持续改善收入质量和税源结构。坚持依法征管，做到应收尽收，努力完成年度财税收入预期目标。

（二）全力服务项目建设，实现项目投产达效。

主动突破土地报批政策逐步收紧的瓶颈，加大土地报批力度，强化用地服务保障，加快推进水、电、气、路网等基础设施项目顺利建成。精心指导企业做好或配合企业做好项目立项等前期工作，严格按照时间节点，推动产业项目建成落地。帮助企业尽早完成权属登记，尽快具备生产以及融资条件，以加快实现项目投产达效，成为新的财税增长点。

（三）加强财政监督管理，积极稳妥防控风险。

以预算管理一体化系统为依托，实现财政资金分配使用全方位、全流程监控。强化预算执行约束，健全全过程预算绩效管理机制，让“花钱必问效、无效必问责”成为常态。加大监管力度，维护公平的政府采购市场秩序，持续优化政府采购营商环境。加强库款运行状况的监测分析，科学调度国库资金，确保库款保持安全合理水平。加强隐性债务监控，严格落实政府债务限额管理、有序化解债务存量，坚决不新增政府隐性债务。加强财政队伍建设，常态化开展业务培训，强化政治理论学习，树牢法治思维和纪律观念，推动财政行稳致远。

附件：

一、附表部分

        1、 第一部分 市本级2023年政府预算执行情况和2024年政府预算草案

        2、 第二部分 2024年市本级部门预算草案

        3、 第三部分 邵阳经开区2023年预算执行情况表和2024年预算草案 

        4、 第四部分 邵阳市本级及经开区2024年部门预算绩效目标表

二、情况说明

       1、2024年一般公共预算市对县级专项转移支付情况说明

       2、2024年三公经费汇总情况说明

       3、2023年邵阳市本级政府债务情况

       4、2024年预算绩效目标编制说明