主任、副主任、各位委员：
    受市人民政府委托，向大会报告2021年预算调整方案（草案），请予审查。
     一、一般公共预算调整情况
（一）财政收支完成情况
今年以来，我市财政收入虽然出现报复性反弹，但与年初预算数相比，入库进度还是低于序时进度，没有做到均衡入库。截至8月底，全市一般公共预算收入完成190787万元，为年初预算308500万元的61.84%，同比增加39150万元，增长25.82%，低于序时进度近5个百分点，其中：一般公共预算地方收入完成113122万元，为年初预算192466万元的58.78％，同比增加20278万元，增长21.84%，低于序时进度7.86个百分点；上划省级收入完成15254万元，为年初预算22771万元的66.99％，同比增加3901万元，增长34.36%；上划中央收入完成62411万元，为年初预算93263万元的66.92％，同比增加14971万元，增长31.56%。收入分征管部门完成情况为：税务部门完成162330万元，为年初预算262500万元的61.84%，同比增加38322万元，增长30.9%，财政部门完成28457万元，为年初预算46000万元的61.86%，同比增加828万元，增长3%（见附表1）。
    在支出方面，截止8月底，全市一般公共预算支出累计完成481964万元，为年初预算638415万元的75.49%，超出序时进度8.85个百分点，同比增加52975万元，增长12.35%（见附表2）。从收支完成进度来看，收入与支出相差近14个百分点，收支矛盾非常突出。
（二）财力情况     
为确保财政预算的完整性，缩小预算数与决算数的差额，根据《预算法》的规定，我们在预算调整时将指定用途的上级一般转移支付收入纳入预算调整范围。经统计，截止2021年9月18日，我市需进行预算调整的金额为129142万元（见附表5），其中：
    1、可用财力为9077万元，其中一般转移支付收入中的财力性转移支付收入（均衡性转移支付收入）比年初预算数增加3077万元、调入预算稳定调节基金6000万元。
    2、一般债券限额13100万元（湘财预[2021]92号下达我市第一批新增一般债券额度13100万元）。
    3、指定用途需列收列支的金额为106965万元，其中：一般转移支付收入（除财力性转移支付收入外）比年初预算数增加53733万元；置换一般债券收入53232万元，是由省财政厅发新债为我市偿还到期的一般债券本金。这些转移支付收入规定了具体的使用用途，我们在调增一般公共预算收入106965万元的同时，增加相应科目的一般公共预算支出106965万元。
(三）调整方案   
1、一般债券资金调整方案
A、资金使用规定
（1）新增一般债券资金必须依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出以及直接平衡财力。
（2）一般债券资金安排要全面贯彻中央、省委省政府重大决策部署和重大发展战略，为推动全省经济社会高质量发展提供有力支撑，优先支持乡村振兴、生态环保、义务教育、农村公路等没有收益的公益性项目建设。
（3）在资金安排上要按照“资金跟着项目走”的原则，优先支持在建项目和重大项目，确保及时形成支出，尽早形成实物工作量，避免项目零散小。
B、资金安排方案
根据一般债券资金使用规定和我市实际情况，拟将第一批债券资金安排到以下项目（见附表3）：
    （1）农村公路提质改造经费1200万元，根据市政府常务会议[2021]第3次纪要安排。
    （2）云山学校建设资金1500万元，根据市委常委会议[2021]第15次纪要安排。
（3）八老线建设资金1000万元。
（4）村级综合服务平台建设资金1740万元，根据市委常委会[2021]第11次纪要安排。
（5）邵东市气象观测站建设资金600万元。根据市政府常务会[2021]第3次纪要安排。
（6）两市塘曹家坝危桥改造资金500万元，根据市委书记2020年1月17日现场办公会议纪要安排。
（7）荫家塘文物保护及综合开发1000万元，根据邵东政纪[2021]4号安排。
（8）农贸市场建设和改造经费800万元，与年初预算打通安排。
（9）邵东市残疾人康复中心建设资金1000万元，根据县政府常务会议[2019]第18次安排。
（10）邵东市妇幼保健计划生育服务中心钼靶机及四维彩超购置经费300万元。
（11）邵东市安全保障工程2000万元，国省干道、县乡村道安防工程，根据市政府常务会议[2021]第10次安排。
（12）S226安全隐患整治工程660万元，根据市政府常务会议[2021]第10次安排。
（13）邵东市昭阳初级中学建设资金1000万元。
2、其他一般公共预算项目调整方案
根据上级有关支出政策和市委、市政府的工作安排，2021年需调整增加其他一般公共预算支出9077万元（见附表4）：
（1）2021年扶持村级集体经济市本级配套资金20万元。
（2）2021年第一批耕地开垦费633万元。
（3）2021年市委农村工作会粮食生产奖励经费208万元，根据邵东办发[2021]2号安排。
（4）市住建局城建档案馆建设资金314万元，根据市政府常务会议[2021]第9次纪要安排。
（5）民政局维修及采购殡仪馆火化设备资金150万元。
（6）乡镇纪检监察工作标准化建设资金52万元，根据市委常委会[2021]第20次纪要安排。
（7）2021年税收保障经费500万元。
（8）生活垃圾焚烧发电项目征地款及工作经费400万元，根据邵东政纪[2021]6号安排。
（9）贺绿汀陈列馆建设资金100万元，根据邵东政纪[2021]8号安排。
（10）畅弘报废汽车回收公司拆违搬迁费220万元，根据市政府常务会议[2021]第5次安排。
（11）赴云南打击电信诈骗犯罪专项工作经费100万元，根据市委常委会议[2021]第13次纪要安排。
（12）2021年外宣合作经费100万元，根据市委常委会议[2021]第6次安排。
（13）邵东铅锌矿棚改配套资金400万元，根据邵东市人民政府2021年1月21日《关于邵东铅锌矿棚改项目推进工作会议备忘录》安排。
（14）国省干线警示标志标牌设置经费100万元，根据市政府常务会议[2021]第10次纪要安排。
（15）袁国平故居修缮经费100万元。
（16）“三高四新”财源建设工作经费50万元，根据邵东政办发[2021]8号安排。
（17）信访维稳经费已超预算650万元，考虑今年还有3个月时间，拟安排800万元。
（18）非税收入成本支出已超预算910万元，拟安排910万元。
（19）会议费已超预算258万元，拟安排310万元。
（20）抚恤费本级配套资金已超预算25万元，拟安排25万元。
（21）预备费年初预算9000万元，现已超出预算255万元，拟增加1700万元。
（22）人大换届经费270万，按户籍人口2元/人安排。
（23）住房公积金缴费补助因年初预算时没有将增人增资因素考虑在内，拟增加815万元。
（24）环保专项资金年初预算12500万元，现已使用12225万元，拟增加800万元。
  （四）建议
今年我市可用于一般公共预算调整的财力为9077万元，根据财力情况，建议对以上9077万元支出项目列入预算调整。
（五）一般公共预算调整方案（草案）
2021年一般公共预算收入合计数调整为774347万元，比年初预算645205万元调增129142万元，其中，上级补助收入调增56810万元（其中一般性转移支付收入调增56810万元），债券转贷收入调增66332万元（其中新增一般债券收入调增13100万元，置换一般债券收入调增53232万元。），调入预算稳定调节基金6000万元。一般公共预算支出合计数调整为774347万元，比年初预算数645205万元调增129142万元。调整后收支平衡（见附表5、6、7）。
三、政府性基金预算调整情况
    （一）政府性基金收支完成情况
至8月底，我市政府性基金收入完成79728万元，为年初预算182900万元的43.59%，同比减少20564万元，下降20.5%，其中土地出让收入完成74606万元，为年初预算的41.45%，同比减少25686万元，下降25.61%（见附表1）。政府性基金预算支出完成76162万元，同比减少7500万元，下降8.96%（见附表2）。
（二）专项债券资金收入情况
    2021年，省财政厅分配我市第一批专项债券额度为59100万元（指标文号：湘财预[2021]92号）。
（三）专项债券调整方案
    1、资金使用规定
（1）新增专项债券资金必须依法用于有一定收益的公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出以及直接平衡财力。
（2）专项债券资金安排要全面贯彻中央、省委省政府重大决策部署和重大发展战略，为推动全省经济社会高质量发展提供有力支撑，重点支持市政和产业园区、交通、能源环保等领域基础设施项目建设。
（3）在资金安排上要按照“资金跟着项目走”的原则，优先支持在建项目和重大项目，确保及时形成支出，尽早形成实物工作量，避免项目零散小。
2、资金安排方案
经省财政厅审核通过，我市仅以下三个项目符合专项债券资金发行和使用规定，拟将第一批专项债券资金47000万元安排到以下项目（见附表8）：
（1）邵东市双创孵化中心及配套设施建设项目24000万元。   
（2）邵东市人民医院传染病防治中心建设项目12000万元。
    （3）邵东县高铁站北广场基础设施及配套工程11000万元。
（三）政府性基金预算调整方案（草案）
2021年政府性基金预算收入合计数调整为229900万元，比年初预算182900万元调增47000万元，其中：地方政府专项债务转贷收入调增47000万元。政府性基金预算支出合计数调整为229900万元，比年初预算182900万元调增47000万元，其中专项债券支出调增47000万元。调整后收支平衡（见附表9、10）。

附表：1、2021年8月财政收入完成情况简表     
          2、2021年8月财政支出完成情况表
          3、2021年一般债券资金安排建议表    
          4、2021年其他一般公共服务支出项目拟调整方案
          5、2021年一般公共预算收入调整表（草案）
          6、2021年一般公共预算支出调整表（草案）
          7、2021年一般公共预算支出调整表(分科目)（草案）
          8、2021年专项债券资金安排建议表
          9、2021年政府性基金收入调整表（草案）
          10、2021年政府性基金支出调整表（草案）

2021年调整预算表格