武冈市2023年政府预算公开

目 录

第一部分 2023年度政府预算报告

第二部分 2023年度政府预算表

1、一般公共预算收入预算总表

2、一般公共预算支出预算总表

3、一般公共预算本级收入预算明细表

4、一般公共预算本级支出预算表（功能分类）

5、一般公共预算本级基本支出预算表（经济分类）

6、一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分项目）

7、一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分乡镇）

8、政府一般债务限额和余额情况预算表

9、政府性基金收入预算表

10、政府性基金支出预算表

11、政府性基金转移支付预算表

12、政府专项债务限额和余额情况预算表

13、国有资本经营收入预算表

14、国有资本经营支出预算表

16、本级国有资本经营支出预算表

17、对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表

18、社会保险基金收入预算表

19、社会保险基金支出预算表

20、2023年本级预算安排衔接推进乡村振兴补助资金分配表

21、衔接推进乡村振兴补助资金相关政策办法公开情况

第三部分 相关说明

一、转移支付预算情况说明

二、举借政府债务情况说明

三、本级“三公”经费预算安排情况说明

第一部分 2023年度政府预算报告

（政府预算报告草案见附件1）

第二部分 2023年度政府预算表

1、一般公共预算收入预算总表

2、一般公共预算支出预算总表

3、一般公共预算本级收入预算明细表

4、一般公共预算本级支出预算表（功能分类）

5、一般公共预算本级基本支出预算表（经济分类）

6、一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分项目）

7、一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分乡镇）

8、政府一般债务限额和余额情况预算表

9、政府性基金收入预算表

10、政府性基金支出预算表

11、政府性基金本级支出预算表

12、政府性基金转移支付预算表

13、政府专项债务限额和余额情况预算表

14、国有资本经营收入预算表

15、国有资本经营支出预算表

16、本级国有资本经营支出预算表

17、对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表

18、社会保险基金收入预算表

19、社会保险基金支出预算表

20、2023年本级预算安排衔接推进乡村振兴补助资金分配表

21、衔接推进乡村振兴补助资金相关政策办法公开情况

（政府预算表见附件2）

第三部分 相关说明

一、2023年转移支付预算情况说明

（一）一般公共预算收支安排

2023年一般公共预算财政收入148807万元，较上年完成数增长9.5%。其中：本级一般公共预算财政收入104939万元，较上年完成数增长8.5%；上划中央收入35278万元，较上年完成数增长11.9%；上划省级收入8591万元，较上年完成数增长11.8%。

本级一般公共预算支出541178万元，较上年预算增长12%。各项主要支出如下：一般公共服务支出58995万元，国防支出695万元，公共安全支出18119万元，教育支出139513万元，科学技术支出5392万元，文化旅游体育与传媒支出8760万元，社会保障与就业支出64647万元，卫生健康支出64514万元，节能环保支出6200万元，城乡社区支出17727万元，农林水支出78863万元，交通运输支出16085万元，资源勘探工业信息等支出6993万元，商业服务业支出3500万元，自然资源气象等支出10826万元，住房保障支出5900万元，粮油物资储备支出5840万元，灾害防治及应急管理支出3030万元，债务付息支出17579万元，预备费8000万元。

预算收支情况：2023年一般公共预算总收入557557万元，其中：本级一般公共预算收入104939万元，上级补助收入375846万元，上年结转9656万元，调入预算稳定调节基金3116万元，调入资金64000万元。一般公共预算总支出557557万元，其中：本级一般公共预算支出541178万元，债务还本支出5400万元，上解支出5000万元，结转下年支出5979万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

2023年政府性基金预算总收入121406万元，其中：本级政府性基金预算收入112300万元，上级补助收入3000万元，上年结转6106万元。政府性基金预算总支出121406万元，其中：本级政府性基金预算支出52500万元，调出资金64000万元，结转下年支出4906万元，收支平衡。

政府性基金预算采取“以收定支”的原则，严格按规定用途安排使用政府性基金，不得超范围使用。

（三）社会保险基金预算收支安排

2023年社会保险基金预算总收入68118万元，安排社会保险基金预算支出56490万元，结转下年支出11628万元，收支平衡。年末滚存结转77211万元（跨年度结转）。

社会保险基金预算编制坚持“收支平衡、略有盈余”的原则，以保障社会保险基金得到及时足额支付。根据目前政策，编制了机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金预算。由于企业职工基本养老保险基金、失业保险基金由省代编，工伤保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金（含新农合）和生育保险基金由邵阳统筹，我市不再编制预算。

（四）国有资本经营预算收支安排

2023年国有资本经营预算总收入188万元，其中：本级国有资本经营预算收入170万元（为国有或控股企业上缴利润收入和股利收入预计），上年结转18万元。国有资本经营预算支出188万元（用于企业改制支出），收支平衡。

（五）税收返还和转移支付预算说明

2023年，省安排我市税收返还和转移支付预算375846万元。具体情况如下：

1、返还性支出8694万元。与上年持平。其中：

增值税税收返还（含增值税“五五分享”税收返还）6056万元；

消费税税收返还13万元；

所得税基数返还708万元；

成品油税费改革税收返还856万元；

其他税收返还1061万元。

2、一般性转移支付343652万元，比上年增加59929万元，增长21%，主要是财政体制改革，专项转移支付转为一般转移支付。其中：

（1）体制补助收入479万元，与上年持平；

（2）均衡性转移支付收入96259万元，较上年增加34291万元，增长55%，主要是上级财政增加我市均衡性转移支付；

（3）县级基本财力保障机制奖补资金收入45000万元，与上年持平；

（4）结算补助3500万元，与上年持平；

（5）资源枯竭型城市转移支付补助收入6000万元，较上年增加2500万元，增长71%，主要是上级财政增加我市资源枯竭型城市转移支付；

（7）产粮(油)大县奖励资金收入5273万元，与上年持平；

（9）固定数额补助收入21000万元，较上年增加5000万元，增长31%；主要是上级财政增加我市固定数额补助转移支付；

（10）革命老区转移支付收入1800万元，与上年持平；

（11）贫困地区转移支付收入16808万元，较上年增加5808万元，增长52%，主要是上级财政增加我市乡村振兴等转移支付；

（12）公共安全共同财政事权转移支付收入1700万元，与上年持平；

（13）教育共同财政事权转移支付收入31103万元，与上年持平；

（14）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入33000万元，与上年持平；

（15）医疗卫生共同财政事权转移支付收入44355万元，比上年增加4355万元，增长10.8%，主要是受疫情影响，上级财政增加医疗卫生转移支付；

（16）农林水共同财政事权转移支付收入27260万元，比上年增加7260万元，增长36.3%，主要是上级财政增加我市农林水转移支付；

（17）交通运输共同财政事权转移支付收入550万元。

（18）住房保障共同财政事权转移支付收入717万元；

　　（19）增值税留抵退税转移支付收入2292万元；

（20）其他退税减税降费转移支付收入475万元；

（21）其他一般性转移支付收入6081万元。

3、专项转移支付23500万元。我市将2022年省财政厅提前下达转移支付全部编入预算，全力保障“三保”及乡村振兴等重点支出。其中：

（1）一般公共服务支出388万元，较上年减少612万元，降低61%；

（2）公共安全支出90万元，较上年减少410万元，降低82%；

（3）教育支出1142万元，较上年减少1758万元，降低60.6%，主要是财政体制改革，专项转移支付转为一般转移支付；

（4）科学技术支出223万元，比上年增加23万元，增长11%；

（5）文化旅游体育与传媒支出298万元，较上年减少2202万元，降低88%，主要是专项转移支付转为一般转移支付；

（6）社会保障和就业支出604万元，较上年减少1396万元，降低69.8%，主要是专项转移支付转为一般转移支付；

（7）卫生健康支出1074万元，较上年减少926万元，降低46.3%，主要是专项转移支付转为一般转移支付；

（8）节能环保支出2054万元，较上年减少946万元，降低31.5%，主要是专项转移支付转为一般转移支付；

（9）农林水支出9713万元，比上年减少4187万元，降低30.1%；

（10）交通运输支出1448万元，较上年减少552万元，降低27.6%，主要是专项转移支付转为一般转移支付；

（11）资源勘探工业信息等支出699万元，较上年减少1301万元，降低65%，主要是专项转移支付转为一般转移支付；

　　（12）商业服务业等支出788万元，比上年减少12万元，降低1.5%；

（13）住房保障支出4511万元，比上年增加2011万元，增长80%；

　　（14）粮油物资储备支出200万元，与上年持平；

（15）灾害防治及应急管理268万元，较上年减少232万元，降低46%。

二、举借政府债务情况说明

（一）地方政府债务限额余额情况

2022年底我市地方政府债务余额530504万元，其中：一般债务余额262069万元，专项债务余额268435万元，控制在上级核定的限额以内。

（二）地方政府债券发行情况

2023年年初预算地方政府债券暂不预算，待今年地方政府债券发行，进行预算调整后予以公开。

（三）地方政府债务还本付息情况

2023年预算地方政府债务还本付息22979万元。其中：2023年度偿还地方政府本金5400万元，利息17579万元。

三、预算绩效工作开展情况说明

2022年为推进预算绩效管理工作健康有序开展，武冈市认真贯彻中发（2018）34号（中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见）和湘办发（2019）10号（中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见）文件的有关要求,围绕预算绩效管理工作制度化、规范化、科学化的目标，基本实现以绩效目标为基础，绩效运行监控为手段，绩效评价为核心，结果应用为根本的全过程预算绩效管理体系，积极推进预算绩效管理，工作基础逐步夯实，预算绩效管理工作取得了较好成绩。

2022开展重点项目事前绩效评价项目6个，其中武冈经开区湘商产业园二期创新创业产业园三期及配套基础设施建设项目、武冈市老旧小区基础设施改造及小区外配套基础设施改造项目、武冈市乡镇11个供水工程提质改造及管网延伸项目、武冈市学期教育扩容建设项目、武冈市云山旅游基础设施建设项目、武冈市职业中专学校校园扩建项目，以上六个项目事前绩效评估审核认定结果均为“通过”，此次评估结果直接作为安排资金的决策依据。

在重点绩效评价工作中，从提高资金的使用效益和促进工作需要先由各股室根据本年的实际情况，推荐一到两个单位（或项目资金）名单，再由局领导审定重点绩效评价单位（项目资金）。对我市2020-2021年科技与工业发展资金、2020-2021年科技与工业发展资金、2021年云山旅游基础设施建设项目专项债券资金、2021年经开区湘商产业园创新产业园三期及配套基础设施建设及专项债券资金和残联2021年部门整体支出进行了重点绩效评价。为了客观、公正和规范化地开展绩效评价工作，市财政局引入第三方中介机构，组成绩效评价小组开展工作。

　　2023年我市将加强要指导各预算单位做好绩效指标考核工作，重视重点评价工作，因地制宜的制定普遍适用的共性指标和适合本单位的个性指标，将绩效管理真正重视起来。各预算单位继续深化绩效申报及自评工作，在不同项目核心绩效指标的细化、量化上下功夫，做到各级预算指标均能全面、科学地评价本单位项目资金运用情况，从而提高财政资金支出的运行效率。

四、本级“三公”经费预算安排情况说明

2023年我市“三公”经费预算数为849万元，较上年预算减少41万元，其中因公出国（境）费用0万元；公务接待费用254万元，较上年预算数减少40万元；公务用车购置及运行维护费用595万元（其中公务用车购置20万元，公务用车运行维护575万元）。我市各单位将坚决执行中央、省、市厉行节约的各项规定，精打细算过“紧日子”，加强公务用车管理，规范公务接待活动，减少相关支出。

附件1：武冈市2023年政府预算报告

  附件2：武冈市2023年政府预算报表