第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计69.43万元。与2018年相比，减少9.02万元，减少11.5%，主要是培训班的项目支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计69.43万元，其中：财政拨款收入69.43万元，占100%，无上级补助收入、事业收入、经营收入及其他收入。

三、支出决算情况说明

本年支出合计69.43万元，其中：基本支出38.40万元，占55.31%；项目支出31.04万元，占44.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2019年度财政拨款收、支总计69.43万元，与2018年相比，减少9.02万元,减少11.5%，主要是培训班的项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出69.43万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少9.02万元，减少11.5%，主要是培训的项目支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出69.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出66.68万元，占96.04%；住房保障支出2.76万元，占3.98%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为69.43万元，支出决算数为69.43万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出。

年初预算为34.46万元，支出决算为66.68万元，完成年初预算的193%。

其中，行政运行16.88万元，一般行政管理事务46.65万元，其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出3.14万元。

2、住房保障支出。

住房公积金支出年初预算为1.4万元，支出决算为2.76万元，完成年初预算的197%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出38.40万元，其中：人员经费24.92万元，占基本支出的64.9%,主要包括基本工资7.54万元、津贴补贴4.92万元、奖金6.26万元、机关事业单位基本养老保险1.91万元、职业年金0.01万元、职工基本医疗保险缴费1.07万元、公务员医疗补助缴费0.37万元、其他社会保障缴费0.06万元、住房公积金2.76万元、其他工资福利支出0.02万元；公用经费13.48万元，占基本支出的35.10%，主要包括办公费2.27万元、邮电费0.53万元、维修（护）费0.65万元、会议费0.05万元、培训费1.33万元、劳务费0.68万元、福利费0.20万元、工会经费0.77万元、其他交通费用1.5万元、其他商品和服务支出5.51万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车运行费支出决算0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2019年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

区委党校建立健全的财务管理制度，会计核算制度，励行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。但还存在一定的问题：预算编制工作有待细化，在年初预算时，项目资金的经济分类科目没有按支出分配好。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出2.26万元，比年初预算数持平。（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0.05万元，开支培训费32.37万元，用于开展党员发展对象暨入党积极分子培训班、村（社区）党组织书记集中培训班、村（社区）主任集中培训班、党建引领两新组织高质量发展观摩交流培训班，人数870人，内容为党章党规、党的基本理论及履职技能等。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。   其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。   基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。   项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。   “三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急性物资储备等资本性支出。对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

区财政局：

按照区财政局关于绩效评价文件要求，现将我单位整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）机构、人员构成

中共邵阳市双清区委党校（以下简称区委党校）是全额拨款的参照公务员管理的行政事业单位，我校无内设机构，2019年年初预算，编制人数为4人，年初预算实有在职人员2人。

（二）单位主要职责

1.贯彻执行党和国家关于党校工作的方针、政策和法规，承担培训、轮训党员领导干部、公务员、党外干部和培养理论骨干工作。 2.学习、宣传和研究马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想。 3.根据全区干部教育主体培训班计划，培训中青年后备干部、实施国家公务员的任职培训和在职培训，培训意识形态领域的领导干部和理论骨干。负责全区干部教育各类培训班的开办、教学、管理和监督，为区委、区政府的决策服务。 4.根据干部培训的需要，在抓好各类短期培训、轮训的前提下，举办符合市场经济发展需要的其他业务知识培训班。 5.完成区委、区政府及区委组织部和上级党校交办的其他工作。

（三）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

区委党校2019年全年总支出69.43万元。基本支出38.40万元，其中：人员支出24.92万元（基本工资7.54万元、津贴补贴4.92万元、奖金6.26万元、机关事业单位基本养老保险1.91万元、职业年金0.01万元、职工基本医疗保险缴费1.07万元、公务员医疗补助缴费0.37万元、其他社会保障缴费0.06万元、住房公积金2.76万元、其他工资福利支出0.02万元）。公用支出13.48万元，主要用于单位的办公费2.27万元、邮电费0.53万元、维修（护）费0.65万元、会议费0.05万元、培训费1.33万元、劳务费0.68万元、福利费0.20万元、工会经费0.77万元、其他交通费用1.5万元、其他商品和服务支出5.51万元等支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

区委党校2019年度财政拨款基本支出38.40万元，其中：人员支出24.92万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效考核和综治文明等奖金、机关事业单位基本养老保险、职业年金、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金及其他工资福利支出等。公用支出13.48万元，主要包括办公费、邮电费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、福利费、工会经费、福利费、其他交通费用及其他等日常公用支出。

（二）“三公”经费的支出情况如下：

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

三、部门整体支出管理

区委党校建立健全的财务管理制度，会计核算制度，励行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。

四、部门整体支出绩效情况

1．做好干部培训工作。2019年度共举办了4期培训班，培训人数500余人。其中，4月8日至12日，在长沙县委党校举办的全区村（社区）书记集中培训班，培训对象为区委组织部党建组和区教育局、区卫健局党建工作人员、各乡镇（街道）组织委员、全区村（社区）书记，贫困村第一书记及软弱涣散村（社区）党组织第一书记，学员共110名，培训时间为5天。5月21日至23日，在双清区职业技术学校举办了2019年度双清区村（社区）主任集中培训班，培训对象为全区村（社区）主任，各乡镇（街道）组织干事，参加学习人员共80名，培训时间为3天。6月14日至16日，在双清区政府七楼大会议室举办了2019年度党员发展对象暨入党积极分子集中培训班，培训对象为全区党员发展对象、区直机构工委、区卫健局党委、区委“两新”工委下辖各级党组织的入党积极分子，学员共180名，培训时间3天。7月16日至20日，在双清区职业技术学校举办了“全区党建引领推两新组织高质量发展”观摩交流培训班，培训对象为各两新组织党组织书记、党务工作者，部分党建指导和出资人共100名，培训时间为5天，通过培训，较大程度提高了全区各级干部的理论水平，提升了党性修养。

2．做好创国文及联村帮扶等中心工作。我校坚持领导带头，坚持干部工作一边倒，对联点的火车站乡前进村创国卫、结对帮扶贫困户等工作全力支持和参与，确保顺利通过了创国卫迎暗检和技术评估，结合该村贫困户实际情况，我校除实施民政兜底举措外，还通过奖金扶贫、产业扶贫帮助贫困户脱贫。此外，我们从有限的工作经费中支付该村资金1万元。

五、存在的主要问题

预算编制工作有待细化，在年初预算时，项目资金的经济分类科目没有按支出分配好。

六、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及我校整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强我办内部机构各办的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行财务核算，分门别类做支出。