目录

第一部分双清区文旅广体局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分双清区文旅广体局部门概况

一、部门职责

（一）贯彻党和国家、省、市有关文化、旅游、广播电视、体育、文物工作的法律法规及规章和方针政策；拟定全区文化、旅游、广播电视、体育、文物事业和产业发展规划及相关政策，并组织实施。

（二）制定全区文化、旅游、广播电视、体育、文物发展战略及中长期发展规划，研究制定文化、旅游、广播电视、体育文物产业政策；推进全区文化、旅游、广播电视、体育、文物事业融合发展；承担区“扫黄打非”办公室日常工作。

（三）管理全区性重大文化、旅游、广播电视、体育、文物活动，指导全区重点文化、旅游、广播电视、体育和文物设施建设，组织全区文化、旅游、广播电视、体育、文物对外合作和市场推广，制定文化、旅游、广播电视、体育、文物市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

（四）按权限负责文化、旅游、广播电视、体育、文物领域的行政许可；指导监督本行业的学会、协会等社团工作。

（五）推行全民健身计划，实施国家体育锻炼标准，负责开展国民体质监测；指导、协调、组织、配合各行业群众性体育活动的开展，负责社会体育指导工作队伍建设；做好学校、机关、企业、部队、少数民族和残疾人的体育工作，负责公共体育设施的监督管理。

（六）统筹协调全区体育事业和竞技体育发展，组织参加和承办国家级和省、市、区级体育竞赛；研究和平衡全区竞技运动项目设置与重点布局；指导和推进青少年体育工作，加强体育后备人才建设。

（七）拟定全区文物和博物馆发展规划，协调指导全区文物和博物馆安全防范工作，指导全区文物安全责任落实，履行文物行政执法督察和文物安全督察职责，协同有关部门对全区世界自然和文化双重遗产、国家级和省级历史文化名城（镇、村）的申报、审核、保护和监督管理工作，负责指导协调全区文物的保护管理、抢救发掘研究利用宣传、人才培训等工作；依法对全区不可移动文物、馆藏文物、民间收藏文物进行监督管理；审核、申报并配合建设工程的考古勘探、发掘项目；审查申报考古勘探抢救性发掘项目；指导各级博物馆、纪念馆的建设；协调和指导利用文物开展对外合作和交流。

（八）管理全区文学艺术事业，指导艺术创作与生产，重点扶植具有代表性示范性的文艺作品，参与组织重大文化艺术活动；指导公共文旅产品的生产；指导社会文化事业和文化艺术普及工作，推进全区文化旅游公共服务体系建设；负责全区非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作，组织开展国家级、省级、市级非物质文化遗产代表项目及其传承人的申报、评审工作；组织协调全区性文化遗产展示活动。

（九）拟定全区国际旅游市场开发规划，组织全区旅游形象的对外宣传和重大推广活动；拟定我区开拓文化、旅游、广播电视、体育、文物市场的措施并指导实施；协调和指导全区假日旅游和红色旅游工作；负责监测全区文化、旅游、广播电视、体育经济运行和全区文化、旅游、广播电视、体育、文物统计及行业信息发布。

（十）负责农村广播“村村响”节目的日常播出和应急播出，负责自主节目的采编制作，负责农村广播电视“户户通”工作。

（十一）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

1.办公室（加挂行政审批服务股牌子）

工作职责：综合协调区文旅广体系统的行政工作，督促相关工作落实。负责文秘、综合、文电、会务、机要、综合档案、保密、信访、对外接待、后勤服务、资产实物等机关日常运转工作。负责综治维稳、绩效考核、卫生健康、文明城市创建等工作。受理来信来访，办理人大代表建议与政协委员提案。负责本行业、领域应急管理工作，对本行业、领域的安全生产工作实施监督管理。负责行政审批服务相关工作。

2.文化、旅游市场股

工作职责：宣传贯彻文化、旅游及文物工作的路线、方针、政策和法律、法规，会同有关部门制定全区文化、旅游行业发展战略和规划，并组织实施。管理全区文化、旅游行业，依法监管区内歌舞娱乐、电子游戏厅经营单位的审批、发证和换证工作。负责对全区文化、旅游产业进行指导、协调、开发、管理、利用、保护。承担文化娱乐行业的行政许可职能。负责对全区文化旅游经营单位法人、主要负责人、管理人员的培训，并为经营者提供咨询和服务。

3.社会文化艺术广电股

工作职责：管理全区社会文化事业，拟定全区公共文化事业发展规划并组织实施；组织推进全区公共文化服务；指导群众文化、未成人文化和老年文化工作；指导、管理全区文化馆（站）、图书馆（室）事业；负责全区文化信息资源共享工程建设和古籍保护工作；指导基层群众文化活动，指导村文化活动室和社区文化活动中心建设；组织、协调全区性重大社会文化活动；指导全区文博工作；拟定全区非物质文化遗产保护传承规划和政策，起草有关地方性规划性文件；拟定区级非物质文化遗产保护名录，组织开展普查和保护工作；承办国家级和省市级非物质文化遗产代表项目的申报及区级非物质文化遗产代表项目的申报、评审工作；组织实施优秀民族文化的传承普及工作；组织、协调全区性非物质文化遗产展示活动。扶持和指导民间文艺团体，联系、指导相关行业协会工作。管理全区文学艺术事业，拟定全区文学艺术事业发展规划并组织实施；组织、指导专业艺术的创作、生产、演出、科研；组织、协调全区性重大文艺活动；扶持具有代表性、示范性、实验性的文艺品种；组织开展全区专业艺术人员业务培训；指导、协调组织对外及对港澳台地区的文化交流活动。负责农村广播“村村响”节目的日常播出和应急播出，负责自主节目的采编制作。负责农村卫星直播电视“户户通”工作。

4.体育股

工作职责：贯彻执行《全民健身条例》、《国家学生体质健康标准》，制定我区全民健身服务体系，广泛开展全民健身活动；研究拟定本区体育产业发展规划，培育和开发体育市场，规范体育经营活动；负责公共体育场所的日常管理，确保体育场馆的正常使用；负责公共体育场馆内的体育经营活动、临时占用公共体育设施等审批工作；加强青少年体育工作；认真抓好裁判员、运动员、社会体育指导员的申报、注册等工作。认真组织实施好区内各种类型体育活动；负责组织体育场地实施项目的编制、申报和实施，改善全民健身条件；开展体育交流，参与国家、省、市各级体育竞赛活动，认真抓好职工体育、老年人体育和残疾人体育工作。

（二）决算单位构成。

2019年文旅广体局的决算包括局机关决算和二级机构的决算（文化馆、图书馆、稽查队、原文物管理所）。编办核定编制人数27人（其中行政编4人、政法编制0人、事业编制22人、工勤编制1人）。实有人数41人，其中在职人员23人、离休人员0人、退休人员18人。

第二部分双清区文体局年部门决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计538.37万元。与2018年的456.13万元相比，增加82.24万元，增长15.27%，主要是因为八路军驻湘通讯处旧址提质维修。

二、收入决算情况说明

本年收入合计538.37万元，其中：财政拨款收入297.29万元，占55.22%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入241.08万元，占44.78%，主要是党性教育基地建设转来的款项。

三、支出决算情况说明

本年支出合计538.37万元，其中：基本支出323.63万元，占60.11%；项目支出214.73万元，占39.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2019年度财政拨款收、支总计297.29万元，与2018年456.13万元相比，减少158.84万元,减少53.43%，主要是因为八路军驻湘通讯处旧址维修和党性教育基地建设的款项是组织部拨来的，不是通过财政拨入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出297.29万元，占本年支出合计的55.22%，与2018年456.13万元相比，财政拨款支出减少158.84万元，减少53.43%，主要是因为八路军驻湘通讯处旧址维修和党性教育基地建设的款项是组织部拨来的，不是通过财政拨入。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出297.29万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出221.37万元，占74.46%，其中，行政运行149.80万元，文化活动45.00万元，其他文化和旅游支出26.57万元；其他文化体育与传媒支出54.34万元，占18.28%；住房保障支出21.58万元，占7.26%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为291.47万元，支出决算数为297.29万元，完成年初预算的102%，其中：

1、行政运行年初预算为117.95万元，支出决算为149.79万元，增加31.84万元，完成年初预算的126.99%，决算数大于年初预算数主要是因机构改革增加旅游职能和创建全国文明城市所致。

2、文体活动年初预算为9.60万元，支出决算为45.00万元，增加35.40万元，完成年初预算的468.75%，主要是围绕庆祝中华人民共和国成立70周年举办了多场大型庆典活动。

3、其他文化和旅游支出年初预算24.47万元，支出决算为26.57万元，增加2.10万元。

4、其他文化体育传媒年初预算47.64万元，支出决算54.34万元，增加6.70万元，完成年初预算的114.06%。

5、住房公积金年初预算13.78万元，支出决算为21.58万元，增加7.80万元，完成预算的156.60%，主要是增加奖励工资后补缴所致。

6、对个人和家庭的补助年初预算78.03万元，主要是退休人员工资列入预算，但由社保所执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出297.29万元，其中：人员经费249.65元，占基本支出的81.69%,主要包括基本工资78.09万元、津贴补贴28.83万元、奖金48.20万元、绩效工资23.01万元、基本养老保险费27.20万元、基本医疗保险11.58万元（公务员医疗补助缴费3.97万，其他社会保障缴费0.21万元，其他工资福利支出0.19万元）、住房公积金21.58万元、对个人和家庭补助6.79万元；公用经费47.64万元，占基本支出的16.02%，主要包括办公费2.26万元、水费0.46万元、电费1.32万元、邮电费0.19万元、差旅费2.93万元、维修费5.06万元、租赁费0.65万元、劳务费9.85万元、工会经费5.60万元、福利费4.68万元、其他商品和服务费14.64万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.16万元，支出决算为0万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2.16万元，支出决算为0万元，决算与上年的1.16万元相比减少1.16万元，减少100%,减少的主要原因是本着厉行节约的原则，严格执行有关规定。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年没有安排因公出国出境。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年没有接待来访团组和来宾。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

建立健全财务管理制度、会计核算制度、奖励节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。存在的问题：预算编制工作有待细化。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出47.64万元，比去年决算数60.47万元减少12.83万元，减少21.21%。主要原因是：压缩开支。

（二）一般性支出情况

2019年本部门围绕庆祝中华人民共和国成立70周年举办以下活动：我和我的祖国歌咏大赛开支18.57万元、“欢乐潇湘”文艺汇演开支20.00万元、第二届职工男子篮球赛暨全民健身启动仪式开支15.00万元、快闪献礼致敬祖国活动开支6.00万元、我和我的祖国书法美术摄影展开支12.00万元，共计71.57万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度预算中没有安排政府采购。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位没有车辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、劳务费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工劳动报酬，以及缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第五部分附件

2019年度双清区文旅广体局整体支出绩效评价报告

区财政局：

按照区财政局关于绩效评价文件要求，现将我单位整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）机构、人员构成

邵阳市双清区文旅广体局是全额拨款的行政单位，我局内设机构4个：办公室（加挂行政审批服务股）牌子、旅游市场股、社会文化艺术广电股、体育股。2019年年初预算，编制人数为27人，其中行政编制4人，事业编制22人，工勤编制1人，年初预算实有在职人员23人，退休人员18人。

（二）单位主要职责

1.贯彻党和国家、省、市有关文化、旅游、广播电视、体育、文物工作的法律法规及规章和方针政策；拟定全区文化、旅游、广播电视、体育、文物事业和产业发展规划及相关政策，并组织实施。

2.制定全区文化、旅游、广播电视、体育、文物发展战略及中长期发展规划，研究制定文化、旅游、广播电视、体育文物产业政策；推进全区文化、旅游、广播电视、体育、文物事业融合发展；承担区“扫黄打非”办公室日常工作。

3.管理全区性重大文化、旅游、广播电视、体育、文物活动，指导全区重点文化、旅游、广播电视、体育和文物设施建设，组织全区文化、旅游、广播电视、体育、文物对外合作和市场推广，制定文化、旅游、广播电视、体育、文物市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

4.按权限负责文化、旅游、广播电视、体育、文物领域的行政许可；指导监督本行业的学会、协会等社团工作。

5.推行全民健身计划，实施国家体育锻炼标准，负责开展国民体质监测；指导、协调、组织、配合各行业群众性体育活动的开展，负责社会体育指导工作队伍建设；做好学校、机关、企业、部队、少数民族和残疾人的体育工作，负责公共体育设施的监督管理。

6.统筹协调全区体育事业和竞技体育发展，组织参加和承办国家级和省、市、区级体育竞赛；研究和平衡全区竞技运动项目设置与重点布局；指导和推进青少年体育工作，加强体育后备人才建设。

7.拟定全区文物和博物馆发展规划，协调指导全区文物和博物馆安全防范工作，指导全区文物安全责任落实，履行文物行政执法督察和文物安全督察职责，协同有关部门对全区世界自然和文化双重遗产、国家级和省级历史文化名城（镇、村）的申报、审核、保护和监督管理工作，负责指导协调全区文物的保护管理、抢救发掘研究利用宣传、人才培训等工作；依法对全区不可移动文物、馆藏文物、民间收藏文物进行监督管理；审核、申报并配合建设工程的考古勘探、发掘项目；审查申报考古勘探抢救性发掘项目；指导各级博物馆、纪念馆的建设；协调和指导利用文物开展对外合作和交流。

8.管理全区文学艺术事业，指导艺术创作与生产，重点扶植具有代表性示范性的文艺作品，参与组织重大文化艺术活动；指导公共文旅产品的生产；指导社会文化事业和文化艺术普及工作，推进全区文化旅游公共服务体系建设；负责全区非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作，组织开展国家级、省级、市级非物质文化遗产代表项目及其传承人的申报、评审工作；组织协调全区性文化遗产展示活动。

9.拟定全区国际旅游市场开发规划，组织全区旅游形象的对外宣传和重大推广活动；拟定我区开拓文化、旅游、广播电视、体育、文物市场的措施并指导实施；协调和指导全区假日旅游和红色旅游工作；负责监测全区文化、旅游、广播电视、体育经济运行和全区文化、旅游、广播电视、体育、文物统计及行业信息发布。

10.负责农村广播“村村响”节目的日常播出和应急播出，负责自主节目的采编制作，负责农村广播电视“户户通”工作。

11.完成区委、区政府交办的其他任务。

（三）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

文旅广体局2019年全年总支出538.37万元。基本支出323.63万元，其中人员支出249.65万元(工资支出129.93万元、奖励支出48.20万元、社会保障和住房保障支出71.52万元。公用支出47.64万元，主要用于单位的办公费开支2.26万元、水费0.46万元、电费1.32、邮电费0.19万元、差旅费2.93万元，维修费5.06万元，租赁费0.65万元，劳务费9.85万元，工会经费5.60万元，福利费4.68万元，其他开支14.64万元等支出。项目支出214.74万元。①围绕庆祝中华人民共和国成立70周年举办多场大型活动支出71.57万元。②建设24小时无人自助图书馆支出40万元。③“八路军驻湘通讯处”提质维修和建设党性教育基地103.16万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

文旅广体局2019年度财政拨款基本支出297.29万元，其中：人员经费249.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房保障支出、奖励支出等人员经费；公用经费47.64万元，主要包括：办公费、水电费、差旅费、维修费、劳务费、租赁费、邮电费及其他等日常公用开支。

“三公”经费的使用情况如下：

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.16万元，支出决算为0万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2.16万元，支出决算为0万元，决算与上年的1.16万元相比减少1.16万元，减少100%,减少的主要原因是本着厉行节约的原则，严格执行有关规定。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：

①因公出国（境）费支出决算为0万元，全年没有安排因公出国出境。

②公务接待费支出决算为0万元，全年没有接待来访团组和来宾。

③公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。

（二）项目支出

1．项目资金安排落实、总投入等情况

项目资金共计预算安排了9.60万元，决算支出214.73万元。

2．项目资金实际使用情况

项目资金经费中，围绕庆祝中华人民共和国成立70周年举办多场大型活动支出71.57万元；“八办”维修和党性教育基地建设支出103.16万元；建设24小时无人自助图书馆支出约40万元。

三、部门整体支出管理

文旅广体局建立健全的财务管理制度，会计核算制度，厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。

四、部门整体支出绩效情况

在今年收支预算内，完成以下整体目标

1.严控“三公”经费，严格按照年初预算执行，2019年实际“三公经费”为零，比2018年下降2.16万元。

2．按预算执行，确保工资福利按政策规定按时发放到位，不挤占人头经费用作单位公用支出，确保单位正常运行。

3．认真落实中央八项规定和省委“九项规定”，坚持勤俭节约，控制和压缩一般性支出，单位一般性支出比2018年下降5%。

4．固定资产做到账表、账实相符，固定资产利用率100%。

5．根据文旅广体局各部门的预算合理使项目资金，加大“扫黄打非”、文物、非遗保护力度，开展节庆文体活动赛事，继续举办了“欢乐潇湘”群众文艺汇演、广场舞大赛，完成了各项中心工作。

6．搞好文化馆、图书馆，包括24小时无人自助图书馆日常维护和免费开放，落实送戏下乡80场，农村公益放映756场，维护农村广播“村村响”工程和农村卫星直播电视“户户通”工作。

7．文化市场和旅游市场管理到位，行政审批和监管得到加强。

8．公共文化服务体系建议“三年行动”计划稳步推进。

9.增强服务水平和综合协调能力，推动了文旅广体事业繁荣和发展，人民群众的满意度不断上升。

10.全面完成区委、区政府交办的任务，如“扶贫攻坚”、扫黑除恶、“创建全国文明城市”等各项工作，得到了领导的肯定，人民群众的赞评。

五、存在的主要问题

1．对项目资金的帐务处理不太规范，预算批复中的项目资金虽已按照批复专款专用，但在帐务处理时没有完全区分项目支出和基本支出，统一核算。

2．预算编制工作有待细化，在年初预算时，项目资金的经济分类科目没有按支出分配好。

六、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强我局内部机构各项预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行财务核算，分门别类做支出。

3．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，严把“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。