第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计456.13万元。与2017年相比，减少104.87万元，减少22.99%，主要是因为减少大型文体活动。

二、收入决算情况说明

本年收入合计456.13万元，其中：财政拨款收入 456.13  万元，占 100  %；上级补助收入 0  万元，占 0  %；事业收入   0 万元，占 0  %；经营收入 0  万元，占 0  %；附属单位上缴收入  0 万元，占 0  %；其他收入 0  万元，占 0  %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 456.13  万元，其中：基本支出 456.13  万元，占 100  %；项目支出 0  万元，占  0 %；上缴上级支出   0 万元，占  0 %；经营支出 0  万元，占  0 %；对附属单位补助支出  0 万元，占  0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收、支总计 456.13  万元，与2017年相比，减少  104.87 万元,减少 22.99  %，主要是因为减少大型文体活动。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出 456.13  万元，占本年支出合计的 100  %，与2017年相比，财政拨款支出减少 104.97  万元，减少 22.99  %，主要是因为减少大型文体活动。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出 456.13  万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 456.13  万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为 322.50  万元，支出决算数为 456.13  万元，完成年初预算的 141.43  %，其中：

1.    基本支出预算310.40万元，基本支出决算267.37万元，减支43.03万元。
    2.项目支出预算15.10万元，项目支出决算188.76万元，增支173.66万元，包括图书馆维修改造。决算支出增加是因为我局2018年有大型文化、体育活动支出和创文经费支出以及下拨乡镇办免费开放经费支出。
    3.2018年机关运行经费支出155.68万元，政府采购支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出 456.13  万元，其中：人员经费 200.40  万元，占基本支出的 43.93  %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、基本养老保险费、基本医疗保险、住房公积金、对个人和家庭补助等；公用经费191.83  万元，占基本支出的 42.06  %，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 2.16  万元，支出决算为1.16 万元，完成预算的 53.70  %，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0  万元，支出决算为 0  万元，完成预算的 0  %。

公务接待费支出预算 2.16  万元，支出决算为 1.16  万元，完成预算的 53.70  %，决算数小于年初预算数的主要原因是压缩开支，厉行节约。与上年相比减少 1.00  万元，减少 46.29  %,减少的主要原因是压缩开支，厉行节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成预算的 0  %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 1.16  万元，占预算 53.70   %,因公出国（境）费支出决算   0 万元，占 0   %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 0  万元，占  0  %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为 0  万元，全年安排因公出国（境）团组  0 个，累计  0 人次。

2、公务接待费支出决算为 1.16  万元，全年共接待来访团组  45  个、来宾 292  人次，主要是文化体育活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0  万元，其中：公务用车购置费  0 万元，更新公务用车 0  辆。公务用车运行维护费 0  万元，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0  辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

九、关于2018年度预算绩效情况说明

建立健全财务管理制度、会计核算制度、奖励节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。存在的问题：预算编制工作有待细化。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出 58.39  万元，比年初预算数减少 131.00  万元，降低 124.35   %。主要原因是：没有严格按照预算核算基本支出和项目支出。

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费 0  万元，；开支培训费 0  万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额  0 万元，其中：政府采购货物支出 0  万元、政府采购工程支出  0 万元、政府采购服务支出  0 万元。授予中小企业合同金额  0 万元，占政府采购支出总额的  0  %，其中：授予小微企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的 0   %。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆 0  辆，其中，领导干部用车  0 辆、机要通信用车 0  辆、应急保障用车 0   辆、执法执勤用车 0  辆、特种专业技术用车 0  辆、其他用车 0  辆；单位价值50万元以上通用设备 0  台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0  台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、劳务费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工劳动报酬，以及缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第五部分 附件

2018年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门整体支出绩效目标设定及完成情况

1．绩效考核指标：年初制定本部门绩效目标考核办法，与部门履职挂钩，对考核指标进行了具体细化，年底对各部门履职及目标任务完成情况进行考核评价。

2.预决算管理：按照《预算法》要求编制年初部门预算并在区政府门户网站上进行了信息公开。进一步加强部门预算管理，做到“无预算不开支，有预算不超支”，坚持厉行节约，严格控制支出，建立健全财务管理制度，对各项资金的使用严把审核审批监督关，重大开支实行局机关班子成员会议研究决定，确保各项开支严格符合国家财经纪律要求。根据年度财务数据如实填报决算报表，综合分析决算情况，为资金运行提供依据参考。

3.资产管理：进一步加强单位的固定资产管理，提高固定资产的使用效率，保证国有资产的安全与完整，对资产的配置、登记、维护、处置等方面作了具体细化、管理。

4.三公经费管理：严格执行上级有关文件精神，加强“三公经费”管理，严控“三公经费”开支，严禁超预算。

5.内部控制管理：根据《内部控制规范》的要求，建立健全内部控制制度，明确各相关股室或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求，并出台了《机关规章制度汇编》等多项制度。

6.部门整体支出实施情况

加强预算资金的管理，每月定时汇总统计分析收支数据情况，控制把握好整体支出实施情况，确保资金运行高效有序。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程

一是成立评价小组。抽调局班子成员、二级机构负责人、各业务股室、财务相关人员成立绩效评价工作小组，明确工作职责和分工,评价小组负责绩效自评工作的组织领导和具体实施。二是制定评价方案。评价方案包括评价依据、评价内容、评价方法、评价指标、组织实施步骤等内容。三是实施绩效评价。收集相关法律法规规章、文件制度、部门职能职责、年度工作计划等各种资料，对收集的各种资料进行审核，形成自评结论。

三、主要绩效及评价结论

2018年双清区文化体育局整体支出绩效自评结果：“良好”。