关于2024年市级预算调整方案（草案）的报告

关于2024年市级预算调整方案（草案）的报告

邵阳市财政局

（2024年10月31日）

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

按照预算法规定，受市人民政府委托，现就2024年市级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、预算调整事由

今年以来，市财政紧紧围绕市委市政府决策部署和市十七届人大三次会议批准的预算，狠抓落实，确保了预算正常执行。因上级下达的转移支付补助收入增长、地方政府债务限额新增，与年初预算数相比，市级预算总收支发生变化，需依法编制预算调整方案。

（一）新增债务限额

2024年1-9月省财政厅下达市级2024年新增地方政府债务限额61.64亿元，其中一般债务限额2.57亿元（含外贷0.25亿元），专项债务限额59.07亿元（含用于存量政府投资项目收尾的新增专项债务限额40.26亿元）。年初预算已编列18.5亿元（其中新增一般债务限额1.5亿元，专项债务限额17亿元），本次拟调增债务限额43.14亿元。

（二）新下达上级转移支付

因中央明确从今年起将连续几年发行超长期特别国债，专项用于国家重大战略实施和重点领域安全能力建设。根据目前已收到的上级转移支付指标及超长期特别国债项目申报情况，预计全年一般公共预算中一般性转移支付将比年初预算增加3.51亿元、政府性基金预算中上级转移支付将比年初预算增加4.5亿元。

二、2024年市级预算调整方案（草案）

根据上述事由，我们依法编制了2024年市级预算调整方案（草案），具体调整情况如下：

（一）调整市级一般公共预算收支

收入方面，2024年市级收入合计数调整为137.58亿元，调增2.66亿元。其中上级补助收入调增3.51亿元，地方政府一般债务收入调增1.07亿元，调入资金调减3.5亿元（按上年结转决算数国有资本经营预算调入需调减4亿元、其他调入调增0.5亿元），上年结转调增1.58亿元。支出方面，市级支出合计数调整为137.58亿元，调增2.66亿元。其中市本级支出调增1.59亿元（为贯彻落实中央和省关于党政机关习惯过紧日子要求，本次预算调整只调增了与年初预算数相比有缺口的政策性支出，以及市委市政府有明确部署安排的事项，并调减了已无需执行或可延后安排的两项支出。各部门单位运行经费及其他非必要支出缺口均未纳入本次预算调整），地方政府一般债务支出调增1.07亿元。

（二）调整市级政府性基金预算收支

收入方面，2024年市级收入合计数调整为143.8亿元，调增41.61亿元。其中地方政府专项债务收入调增42.07亿元，上级补助收入调增4.5亿元（超长期特别国债），上年结转调减4.96亿元（根据省厅结算数据调整）。支出方面，市级支出合计数调整为143.8亿元，调增41.61亿元。其中本年基金支出调增4.5亿元（超长期特别国债），地方政府专项债务支出调增42.07亿元，结转下年调减4.96亿元。

（三）调整市级国有资本经营预算收支

收入方面，2024年市级收入合计数调整为20.2亿元，调减8.39亿元。其中上年结转调减8.39亿元（根据2023年度决算市级结转数据调整）。支出方面，市级支出合计数调整为20.2亿元，调减8.39亿元。其中解决历史遗留问题及改革成本支出调增576万元（石下江煤矿6-12月维稳支出），调出资金调减4亿元，结转下年调减4.45亿元。

（四）调整市级社会保险基金预算收支

收入方面，2024年市级收入合计数调整为186.64亿元，调增2.27亿元。其中机关事业单位基本养老保险基金收入调减607万元，上年结余调增2.33亿元（根据上年决算数据调整）。支出方面，市级支出合计数调整为186.64亿元，调增2.27亿元。其中机关事业单位基本养老保险基金支出调减1124万元，年末滚存结余调增2.38亿元。

（五）调整市级政府债务余额限额

根据省财政厅下达的新增政府债务限额情况，市级政府债务限额为424.14亿元，调增43.14亿元。其中一般债务限额78.49亿元，调增1.07亿元；专项债务限额345.65亿元，调增42.07亿元。市级政府债务余额为422.38亿元，调增41.5亿元，其中一般债务余额78.13亿元，调增0.82亿元；专项债务余额344.25亿元，调增40.68亿元，均控制在限额以内。

本次预算调整根据截至9月底收支情况及单位预计情况申报，在预算执行过程中，预算收支如再发生变化，我们将根据实际情况及时向市人大报告。

三、2024年邵阳经开区预算调整方案（草案）

详见附件。

下一步，我们将全面贯彻党的二十届三中全会精神，积极落实深化财税体制改革及深化零基预算改革要求，在市委市政府坚强领导和市人大监督指导下，坚决落实市人大决议意见，严格执行人大批准的预算，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，大力压减非重点、非刚性支出，确保财政收支平衡，进一步优化支出结构，强化预算统筹能力，大力提升资金绩效，促进我市经济社会高质量发展。

附件：1.2024年地方政府新增债务限额安排方案

2.市本级2024年一般公共预算调整收入总表

3.市本级2024年一般公共预算调整支出总表

4.市本级2024年政府性基金预算调整收入总表

5.市本级2024年政府性基金预算调整支出总表

6.市本级2024年国有资本经营预算调整收入总表

7.市本级2024年国有资本经营预算调整支出总表

8.市本级2024年预算调整社保基金收入总表

9.市本级2024年预算调整社保基金支出总表

10.2024年地方政府债务限额、余额预计情况表

11.2024年市级一般公共预算调整支出明细表

12.邵阳经济技术开发区关于2024年预算调整方案（草案）的报告
附表1

2024年地方政府新增债务限额安排方案

单位：万元

附表2

市本级2024年一般公共预算调整收入总表

单位：万元

附表3

市本级2024年一般公共预算调整支出总表

单位：万元

附表4

市本级2024年政府性基金预算调整收入总表

单位：万元

附表5

市本级2024年政府性基金预算调整支出总表

单位：万元

附表6

市本级2024年国有资本经营预算调整收入总表

单位：万元

附表7

市本级2024年国有资本经营预算调整支出总表

单位：万元

附表8

市本级2024年预算调整社保基金收入总表

单位：万元

附表9

市本级2024年预算调整社保基金支出总表

单位：万元

附表10

2024年地方政府债务限额、余额预计情况表

单位：亿元

附表11

2024年市级一般公共预算调整支出明细表

单位：万元

附件12

邵阳经济技术开发区关于2024年预算

调整方案（草案）的报告

邵阳经济技术开发区管理委员会 刘文龙

（2024年10月31日）

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据会议安排，现就经开区2024年预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、2024年财政预算调整方案（草案）

因宏观经济环境波动、企业经营压力较大、部分行业产能过剩、房地产市场调整等影响，并随着减税降费、留抵退税等政策深入实施，财政收入增长受制约，收支矛盾较以往进一步凸显,根据《预算法》有关要求，按照统筹兼顾、量入为出、收支平衡的原则，经开区现提请对2024年预算进行调整，具体方案如下：

（一）一般公共预算调整

1.调减一般公共预算总收入27837万元，从年初预算的157670万元调减至129833万元。

（1）调减本年地方收入10850万元

①其中税收收入调减5375万元，调减主要原因是省财政厅2024年下发《关于调整增值税留抵退税分担机制有关事项的通知》，调整增值税留抵退税调库模式，由原省财政先垫付后结算改为由市县金库调库至省级金库，经开区1-5月完成增值税留抵退税调库4895万元，预计2024年该项调库达7000万元。

②非税收入调减5475万元，调减主要原因是非税收费政策有较大调整，一是经开区人防易地建设费改入缴市级金库，二是根据《湖南省城市建筑垃圾管理实施细则》规定，取消政府建筑垃圾处置收费权限，实行市场调节价，收费及标准改由处置双方协商确定，这两项原为经开区主要非税收入来源。

（2）调减国有资本经营预算调入资金19000万元。

（3）调增上年结余2013万元，2023年决算后，上年结余数为3207万元。

2.调减一般公共预算总支出27837万元，从年初预算的157670万元调减至129833万元。

（1）调减项目支出29838万元。

（2）调减上解上级支出1381万元。

（3）调增年终结余3382万元。

3.预算调整收支平衡情况。

本次一般公共预算调整后收入126626万元，加上年结余3207万元，合计129833万元；支出126358万元，年终结余3475万元，合计129833万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算调整

1.政府性基金预算收入总额保持100000万元不变。

（1）调减本年收入3432万元，从年初预算100000万元调减至96568万元，其中：调减国有土地使用权出让收入3440万元，调增城市基础设施配套费收入8万元。

（2）调增转移性收入3432万元，其中：调增政府性基金转移支付收入2012万元、调增上年结余收入1420万元（2023年决算后上年结余1420万元）。

2.政府性基金预算支出总额保持100000万元不变。

（1）调减万元，从年初预算100000万元调减至96568万元，其中：调减国有土地使用权出让收入3440万元，调增城市基础设施配套费收入8万元。

(2)调增转移性收入3432万元，其中：调增政府性基金转移支付收入2012万元、调增上年结余收入1420万元（2023年决算后上年结余1420万元）。

2.政府性基金预算支出总额保持100000万元不变。

(1)调减城乡社区支出2012万元，从年初预算93000万元调减至90988万元。

(2)调增政府性基金转移支付城乡社区支出2012万元。

3.预算调整收支平衡情况

本次政府性基金预算调整后收入98580万元，加上年结余1420万元，合计100000万元，支出合计100000万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整

1.调减其他国有资本经营预算收入19000万元，从年初预算30000万元调减至11000万元。

2.调减国有资本经营预算支出调出资金19000万元，从年初预算30000万元调减至11000万元。

3.本次国有资本经营预算调整后收入11000万元，加上年结余6万元，合计11006万元，支出合计11006万元，收支平衡。

附表：1.经开区2024年一般公共预算调整收支平衡表

2.经开区2024年一般公共预算调整支出明细表

3.经开区2024年政府性基金预算调整收支平衡表

4.经开区2024年国有资本经营预算调整收支平衡表