关于2021年市级预算调整方案（草案）的报告

——2021年10月21日在市十六届人大常委会第四十四次会议上

邵阳市财政局局长  李桂楚

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

依据《监督法》《预算法》等有关规定，受市人民政府委托，我就2021年1-9月预算执行情况及2021年市级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、1-9月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-9月，全市一般公共预算收入完成135.66亿元，同比增长22.8%，完成年度预算的75.59%，其中：地方财政收入完成81.99亿元，同比增长23.58%，增幅居全省第三位，完成年度预算的72.74%；地方税收收入完成52.08亿元，同比增长24.56%，增幅居全省第二位，完成年度预算的70.96%；非税占比为36.48%，同比下降0.5个百分点。市级一般公共预算收入完成49.08亿元，同比增长29.75%，完成年度预算的70.06%，其中：地方财政收入完成28亿元，同比增长32.35%，完成年度预算的67.92%；地方税收收入完成16.64亿元，同比增长30.79%，完成年度预算的61.7%。

1-9月，全市一般公共预算支出完成398.55亿元，同口径增长1.16%，完成年度预算的73.4%。市级一般公共预算支出完成47.28亿元，同口径增长11.79%，完成年度预算的52.79%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-9月，全市政府性基金收入完成72.97亿元，同比增长0.73%，完成年度预算的65.85%，其中国有土地使用权出让收入完成69.24亿元，同比减少1.72%，完成年度预算的64.12%。市级政府性基金收入完成30.79亿元，同比增长121.79%，完成年度预算的49.7%，其中国有土地使用权出让收入完成28.12亿元，同比增长116.83%，完成年度预算的46.86%。

1-9月，全市政府性基金支出完成93.48亿元，同比减少20.7%，完成年度预算的77.9%。市级政府性基金支出完成36.02亿元，同比减少22.92%，完成年度预算的58.14%。

二、政府性债务情况

（一）地方政府债务余额情况

截至2021年9月30日，市级地方政府债务余额228.98亿元，其中一般债务余额68.88亿元，专项债务余额160.1亿元。

（二）新增地方政府债务情况

1.新增地方政府债务限额情况

1-9月，省财政厅下达市级2021年新增地方政府债务限额32.02亿元，其中一般债务限额2.62亿元，专项债务限额29.4亿元。

2.新增地方政府一般债券情况

1-9月，市级已发行新增地方政府一般债券0.99亿元，拟发行新增地方政府一般债券1.63亿元（详见附表一）。

3.新增地方政府专项债券情况

1-9月，市级已发行新增地方政府专项债券4.1亿元，拟发行新增地方政府专项债券3.3亿元（详见附表二）。

三、2021年市级财政预算调整方案（草案）

2021年市级财政预算经市十六届人大七次会议批准，在预算执行过程中，因上级补助收入调增、落实党政机关过“紧日子”要求、新增地方政府债务限额及刚性重点支出变动等因素影响，市级预算财力发生变化。按照统筹兼顾、量入为出、收支平衡的原则，根据预算法及其实施条例规定，现提请对市级预算进行调整。具体方案如下：

（一）一般公共预算调整

1.调增收入预算4.19亿元。一般公共预算总收入从年初的85.48亿元调至89.67亿元。

(1)调增上级补助收入1.35亿元。其中，调增均衡性转移支付补助收入1.35亿元。此次调增数为预计数，以上级文件下达为准。

(2)调增其他调入2.7亿元。其中，调入收回结余结转资金1.25亿元，调入压减一般性支出资金1.45亿元。

(3)调增地方政府一般债券收入1.62亿元。

(4)调减政府性基金调入1.48亿元。

2.调增支出预算4.19亿元。一般公共预算总支出从年初的85.48亿元调至89.67亿元。

(1)调增当年征收部门专项分成0.1亿元。

(2)调增地方政府一般债券支出1.62亿元。

(3)调增包干支出2.47亿元（详见附表三）。

3.预算调整收支平衡情况。

本次一般公共预算调整调增收入和调增支出平衡（详见附表四）。

（二）政府性基金预算调整

1.调增基金收入40.4亿元。政府性基金收入从年初的63.21亿元调至103.61亿元。

(1)调增国有土地使用权出让收入10亿元。

(2)调增城市基础设施配套费收入3亿元。

(3)调增其他政府性基金收入20亿元。

(4)调增地方政府专项债券收入7.4亿元。

2.调增基金支出40.4亿元。政府性基金支出从年初的63.21亿元调至103.61亿元。

(1)调增城乡社区支出33亿元。

(2)调增债务付息支出0.06亿元。

(3)调增地方政府专项债务支出7.4亿元。

(4)调减调出资金1.48亿元。

(5)调增结转下年1.42亿元。

3.预算调整收支平衡情况

本次政府性基金预算调整调增收入和调增支出平衡（详见附表五）。

四、下阶段工作打算

下一步我们将继续贯彻落实十九届五中全会和市第十二次党代会精神，实施“三高四新”战略，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，坚持稳中求进总基调，以推动高质量发展为主题，真抓实干、精抓细干、埋头苦干，确保完成全年财政任务。一是严格财税征管，壮大地方可用财力。强化统筹调度，建立部门协同联动机制，实现收入均衡入库，全力完成全年财政收入目标任务。二是强化预算执行，科学安排财政支出。严格预算刚性约束，坚决落实“无预算不支出”。坚决贯彻落实党政机关过“紧日子”政策，严格财政资金管理，提高资金使用绩效。三是千方百计防风险，切实兜牢底线。开源节流，在抓好收入的同时严控支出、盘活结余结转资金、清收暂付款，强化库款保障能力。坚决确保实现“三不”（隐性债务不新增、重大风险事件不发生、“三保”资金不断链）目标。四是紧扣产业兴邵，助推经济高质量发展。切实增强财政资源统筹能力，推动创新发展和产业升级，为建设现代化新邵阳贡献财政力量。

附件：1.2021年市级一般债券项目安排情况表

2.2021年市级专项债券项目安排情况表

3.2021年一般公共预算调整支出明细表

4.2021年市级一般公共预算调整收支平衡表

5.2021年市级政府性基金预算调整收支平衡表

附件一：

2021年市级一般债券项目安排情况表

单位：万元

附件二：

2021年市级专项债券项目安排情况表

单位：万元

附件三：

2021年一般公共预算调整支出明细表

单位：万元