邵阳市军队离休退休干部休养所2018年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

邵阳市军队离休退休干部休养所属财政全额拨款公益一类事业单位，统一社会信用代码为12430500445753814P，住所：邵阳市大祥区戴家坪电机路19号，开办资金727万元，隶属于邵阳市退役军人事务局。承担接收安置军队离退休干部人员的管理工作，承担对军队离退休干部的生活待遇和政治待遇等职责，保障其“老有所养、老有所医、老有所为、老有的教、老有所学、老有所乐”的生活权益，体现党和政府以人为本、执政为民的理念。

邵阳市军队离休退休干部休养所内设3个科室，分别是综合科、服务管理科、文体保健科。单位编制人数15个。现有在职职工14人，退休职工11人。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

邵阳市军队离休退休干部休养所2018年部门整体支出8639885.78元，其中：人员经费支出7673905.24元，日常公用经费965980.54元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2017年结余15928004.35元，2018年度邵阳市军队离休退休干部休养所年初预算收入4308600元,2018年度实际收入12053900元。2018年度预算支出4308600元（其中：基本支出4308600元）,2018年度实际支出数8639885.78元（其中：基本支出8639885.78元），2018年年末资金结余19342018.57元。

（二）基本支出

2018年邵阳市军队离休退休干部休养所基本支出8639885.78元，其中：工资福利支出1360250.53元，商品和服务支出965980.54元，对个人和家庭的补助支出6313654.71元。

为加强对预算资金的支出管理邵阳市军队离休退休干部休养所制订了《邵阳市军队离休退休干部休养所财务管理制度》，加强财务管理和财务核算，加强财务监督，合理使用资金，“三公经费”开支，统一由财务会审领导小组审批，方可报销。2018年邵阳市军队离休退休干部休养所“三公经费”开支总额46567.47元，而2017年邵阳市军队离休退休干部休养所“三公经费”开支总额78363.16元，同比减少31795.69元，下降了40.58%。

三、资产管理情况

邵阳市军队离休退休干部休养所的办公用房座落在邵阳市大祥区戴家坪电机路19号，面积约为500平方米，其他固定资产比较简单，主要是办公设备。为了加强对固定资产的有效管理，邵阳市军队离休退休干部休养所制定了相应的资产管理办法，个人使用的办公设备，由个人负责保管，处置不能用的固定资产时，先由保管人提出，分管领导确认，达到使用年限或无法维修，报主要领导同意后，由财务人员填写《行政事业单位国有资产处置申报、审批表》，经单位主要领导签审核意见，报财政部门同意后方进行资产处置。

四、绩效评价工作情况

2018年5月，邵阳市财政局下发了《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》，我所根据邵阳市财政局的绩效自评要求，成立了绩效评价小组进行绩效自评工作。工作具体包含如下几方面：

1、核实2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性。检查2018年度和2017年度部门整体支出情况，并进行比较分析。

2、查阅资料。查阅2018年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

3、实地查看，现场查看实物资产。

4、发放调查问卷，对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

5、归纳汇总材料形成绩效评价自评报告，报邵阳市财政局（资产管理与绩效评价科）审核。

五、综合评价情况及评价结论

2018年邵阳市军队离休退休干部休养所在编人数与预算编制人数一致，日常财务管理工作，实行统一核算，统一账户，统一管理，做到开源节流，使有限的经费发挥较优作用，基本支出保证单位正常运转。2018年“三公经费”开支比上年及年数预算数都有大幅下降。预算执行过程中，预算调整经财政部门审批。制订了资产管理制度，固定资产配置合理，资产保存完整，2018年进行了资产清查，对报废资产正在按照处置程序审批和核销。整体支出符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况，重大财务事项经由集体研究决策。

六、部门整体支出主要绩效

邵阳市军队离休退休干部休养所历年来接收安置军队离退休老同志大部分集中于戴家坪电机路市军休所院内。我所主要是落实军队老干部的两项待遇，积极开展多项文体活动；落实“两个待遇”，实现“六个老有”。1、从大局找眼，落实军休干部的“政治待遇”：一是坚持定期走访慰问军休人员，经常和老同志沟通思想和感情，今年春节、八一等节假日，市局领导来我所慰问军休干部，认真听取他们反映的情况和意见，及时解决一些实际问题，并赠送节日物资，让军休人员切实感受到党和政府的关怀和温暖。二是建立了政治学习制度，基本上每个季度组织老同志学习传达上级文件、听报告、出席会议、参加重大活动，使老同志能长期保持思想常新，观念更新，跟上时代的步伐。三是认真做好党务工作，凡是遇到重要事件必定召开支委会,每年一次党员民主生活会,年底一次工作评议会，充分发挥军休干部的主人翁精神,积极鼓励他们为创建工作和全所发展献计献策，凡是军休所的重大事项均先征求老同志的意见，力求做到民主决策。四是按照年初计划为老同志订阅各类报刊、杂志，组织老同志参加社会各界举办的各项政治活动。 2、从细节着手，落实军休干部的“生活待遇”：一是严格执行有关生活待遇的政策、文件规定的标准，及时将每个军休干部的生活费和各项补贴,以及每年的调增工资,及时足额发放到他们手中。二是为军休干部定期提供日常生活保健、体检、防病、急救护理、健康咨询等多项服务：9月份，为军休干部发放了体检卡；10月份，邀请了爱尔眼科医院的医生来所开展义诊活动；对住院的军休干部，领导带领工作人员前去看望，积极帮助办理入院手续和医疗费的报销工作；认真落实劳动部门和上级有关医疗保险的制度、政策、法规，确保军休干部的医疗费用享受同职级待遇。三是丰富军休干部精神文化生活，广泛组织开展各种钓鱼、棋牌、文娱队等适宜老年人的文化体育活动，不仅丰富了军休干部的生活，还陶冶了情操。每逢老干部的生日，我所领导和工作人员都会前往老同志家中探望，并送上专门定制的鲜花和生日红包。

主要建设项目推进情况：

1、鱼塘改造项目。项目内容包括：（1）鱼塘围栏改建为塑木栏杆；（2）曲桥扩宽改建塑木护栏（3）修建清水平台；（4）拆除假山，修建塑木花架；（5）修建景观石。2、军休服务大楼建设项目。军休服务大楼修建地点位于市军干所东头临电机路地段，占地面积约2.5亩，建筑规模共9层，约6000㎡，项目总投资约2000万元。该项目已规划报建。

在各级业务部门的指导下，强化学习，健全制度，规范管理；先后建立和完善了“工作人员岗位责任制、财务管理制度、车辆管理制度、公务接待制度、政治和业务学习制度、工作人员考勤制度、环境卫生管理制度等十多项制度，切实做到各项工作有章可循、有据可依。

七、存在的问题

固定资产处置未及时处理并纳入非税管理。

八、改进措施和有关建议

固定资产处置应及时处理并将收入全部按规定纳入非税管理，实行收支两条线。