邵阳市医疗和生育保险基金管理处

2018年度部门决算

目  录

第一部分 邵阳市医疗和生育保险基金管理处概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 邵阳市医疗和生育保险基金管理处决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度邵阳市医疗和生育保险基金管理处决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  邵阳市医疗和生育保险基金管理处概况

一、部门职责

（一）负责医疗、生育保险政策法规的宣传、贯彻、实施、咨询； 

（二）负责医疗、生育保险基金的筹集、管理和支付； 

（三）负责制订医疗、生育保险事业发展规划； 

（四）负责医疗、生育保险信息统计； 

（五）负责市直单位医疗、生育保险经办、扩面和督查；

（六）负责医疗、生育保险费用结算、待遇支付； 

（七）负责市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的监管；负责市直公务员医疗补助的待遇支付； 

（八）负责对市辖各县（市）、区的业务指导。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置。邵阳市医疗和生育保险基金管理处内设机构包括：办公室、财务审计科、结算管理科、医疗监督管理科、征缴稽查科、生育保险科、改制单位管理科、个人帐户管理科、城乡居民医疗保险科、异地就医管理科、意外伤害管理科、基金稽核评审科、城乡居民医疗保险基金估算科。本单位无下属二级机构。

（二）决算单位构成。邵阳市医疗和生育保险基金管理处2018年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市医疗和生育保险基金管理处本级。 

第二部分 邵阳市医疗和生育保险基金管理处2018年度部门决算表（见附表） 

第三部分  邵阳市医疗和生育保险基金管理处2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计821.86万元。与2017年相比，增加173万元，增长26.66%，主要是因为财政拨付了征缴奖励经费，建设银行拨付了网络建设维护费。 

二、收入决算情况说明 

2018年收入816.95万元，其中：一般公共预算拨款收入816.95万元，占本年总收入的100.00%，政府性基金预算拨款收入0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，其他收入0万元。与2017年相比增长214.96万元。其增加的主要原因为：财政拨付了征缴奖励经费，建设银行拨付了网络建设维护费。 

三、支出决算情况说明 

本年支出合计677.36万元，其中：基本支出671.86万元，占本年总支出99.19%。项目支出5.5万元，占本年总支出0.81%。与2017年相比增长9.91万元。其增加的主要原因为：工资基数增加导致各项基本支出相应增加。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计821.86万元，2018年度财政拨款收入816.95万元，上年结转和结余4.91元，财政拨款支出677.36万元，年末结转和结余144.50万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加173万元，增长26.66%。其中一般公共预算财政拨款为816.95万元，政府性基金为0.00万元，其增加的主要原因为：财政拨付了征缴奖励经费，建设银行拨付了网络建设维护费。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2018年度一般公共预算财政拨款支出677.36万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加33万元，增加5.19%。其增加的主要原因为：2017年用事业基金弥补收支差额，事业支出（非财政补助支出）23.50万元；2018年一次性交纳2017年和2018年的物业管理费。 

（二）财政拨款支出决算结构情况  

2018年度一般公共预算拨款支出677.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出578.70万元，占85.43%，医疗卫生与计划生育支出43.72万元，占6.45%，住房保障支出54.94万元，占8.11%。

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为527.43万元，支出决算为677.36万元，完成年初预算的128.43%。其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构支出（项）。

年初预算为417.93万元，支出决算为540.93万元，完成年初预算的129.43%。决算数大于年初预算数的主要原因增加了2018年一次性交纳2017年和2018年的物业管理费，人员工资奖金支出增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为49.11万元，支出决算为31.76万元，完成年初预算的64.67%。决算数小于预算数的主要原因我处没有及时缴纳养老保险。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 其他行政事业单位离退休支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的%。决算数大于年初预算数的主要原因增加了年初未纳入预算，年中追加经费。

4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为2.34万元，支出决算2.34为万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助。

年初预算为2.34万元，支出决算为2.34万元，完成年初预算的100%。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。

年初预算为1.17万元，支出决算为1.17万元，完成年初预算的100%。

7、医疗卫生与计划生育支出（类）事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）。

年初预算为19.41万元，支出决算为31.42万元，完成年初预算的161.88%。决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算基本医疗保险的计算口径与实际缴纳的口径不一致。。

8、医疗卫生与计划生育支出（类）事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.01万元，支出决算为12.30万元，完成年初预算的175.46%。决算数大于年初预算数的主要原因是补交以前年度的公务员医疗补助费。

9、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为28.12万元，支出决算为54.94万元，完成年初预算的195.38%。决算数大于年初预算数的主要原因年初预算公积金的计算口径与实际缴纳的口径不一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出671.86万元。

其中:人员经费543.95万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出； 

公用经费127.91万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电 费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工 会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为8.5万元，支出决算数为7.91万元,完成预算的93.06%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费决算数为0元，公务用车购置费及运行维护费决算数为3.55万元，占44.88%。公务接待费决算数为4.36万元，占54.99%其中：
   1.因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年未安排因公出国（境）事务。
   2.公务接待费支出决算为4.35万元，全年共接待来访团组46个、来宾360人次，主要是接待省医保局和除邵阳市区以外各县市区的工作人员来我处出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动发生的支出。
   3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.56万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费3.56万元，主要是公务用车燃油费、维修费、过桥过路费、保险费等支出，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
   2018年“三公”经费决算比2017年减少0.1万元，我单 位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

本单位没有政府性基金预算收入支出情况。

九、关于2018年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况。 

邵阳市医保处根据市财政局要求，及时申报单位整体支出绩效目标和专项支出绩效目标，如实的填报部门整体支出绩效报告和专项支出绩效报告，高度重视自评工作，加强预算管理、资产管理、绩效管理。 

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

专项支出的评价重点是规范管理促发展，提高资金绩效，经全面综合评价，我处2018年度部门决算中项目绩效自评结果等级为优秀。2018年专项支出绩效评价报告见附件，公开网址为：https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bmysjx/201801/3590d9b3005c45d9a1b849e6941369b9.shtml。 

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

部门整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政成本，专项支出的评价重点是规范管理促发展，提高资金绩效，经全面综合评价，我处2018年度部门整体支出绩效自评得分98分,等级为优秀。2018年部门整体支出绩效评价报告见附件，公开网址为：https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bmysjx/201906/bd88b86806e64abebd9efdd3a59c9ca7.shtml 。

1、完成了本单位整体支出绩效目标。完成了医疗、生育保险基金的征缴任务；完成了市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的费用结算、待遇支付；加强了市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的监管，确保医保基金安全运行。 

2、完成了项目绩效目标完成情况。完成2018年的医保手册、医保卡的采购工作建立较为完善的医保手册、医保卡采购、发放制度，做好医保手册、医保卡管理工作。实现符合转诊规定人员跨省异地就医住院医疗费用直接结算，不断完善跨省异地就医政策，规范异地就医流程，加强异地就医管理服务，强化异地就医资金管理，建设和完善省级异地就医结算系统。统一了社保基金会计科目，做好原有会计核算软件和业务信息系统进行及时更新和调试，准确实现数据转换和对接，确保2018年新旧账套有序衔接。 

十、其他重要事项情况说明。

我处将不断健全医疗保障制度系统，积极稳妥推进各项改革，继续强化医保基金监管，切实抓好医保精准扶贫，全面夯实医保管理基础，努力提升医保服务水平。 

（一）机关（事业）运行经费支出情况 

本部门2018年度机关运行经费支出127.91万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加16.86万元，增长15.18%。主要原因是：主要原因是年初预算未安排足，年中追加经费。

（二）一般性支出情况

2018年本部门会议费0万元；培训费预算1.59万元，主要用于参加市委组织的青年干部培训和开展跨省异地就医结算业务协调管理培训，人数100余人，内容为提升全市医疗保障工作业务能力、学习跨省异地就医结算业务协同管理经办政策和业务。

（三）政府采购支出情况 

本年度政府采购计划采购总额2.56万元，其中：货物2.56万元；本年度政府采购实际采购总额2.56万元，其中：货物2.56万元； 授予中小企业合同金额2.56万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.56万元，占政府采购支出总额的100%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2018年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

（四）国有资产占有情况 

截至2018年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和 犯人的伙食费、药费等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

邵阳市医疗和生育保险基金管理处2018年度部门整体支出绩效自评报告

根据《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩[2019]2号）精神，我处对2018年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。部门整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政成本，专项支出的评价重点是规范管理促发展，提高资金绩效，经全面综合评价，我处2018年度部门整体支出绩效自评得分98分,等级为优秀。现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

邵阳市医保处在职人员编制45人，2018年底实际在职人员42人。主要负责医疗、生育保险基金的筹集、管理、支付、信息统计；负责制订医疗、生育保险事业发展规划；负责市直单位医疗、生育保险经办、扩面和督查；负责医疗、生育保险费用结算、待遇支付；负责市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的监管；负责市直公务员医疗补助的待遇支付；负责医疗、生育保险政策法规的宣传、实施、咨询；负责对市辖各县（市）、区的业务指导。下设办公室、财务审计科、结算管理科、医疗监督管理科、征缴稽查科、生育保险科、改制单位管理科7个正科级科室，个人帐户管理科、城乡居民医疗保险科、异地就医管理科、意外伤害管理科、基金稽核评审科、城乡居民医疗保险基金估算科6个副科级科室。本单位无下属二级机构。

（二）部门整体支出规模

邵阳市医保处2018年整体支出677.36万元。其中基本支出617.36万元，项目支出60.00万元。主要包括社会保障和就业支出，医疗卫生与计划生育支出，住房保障支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2018年初预算收入527.43万元，其中一般公共预算拨款收入527.43万元。一般公共预算拨款支出527.43万元。基本支出： 467.43万元，其中：工资福利支出355.04万元,商品和服务支出111.05万元,对个人和家庭补助支出1.34万元。项目支出60.00万元。

2018年实际收入816.95万元，其中一般公共预算拨款收入816.95万元。2018年实际支出677.36万元，其中:工资福利支出542.88万元,商品和服务支出130.84万元,对个人和家庭补助支出1.08万元、其他资本性支出2.56万元。

（二）基本支出

2018年基本支出617.36万元，主要包括工资福利支出542.88万元、商品和服务支出65.34万元、对个人和家庭补助支出1.08万元、其他资本性支出2.56万元。

2018年“三公”经费预算数为8.50万元，决算数为7.91万元.其中：因公出国（境）费预算数为0万元，决算数为0万元，因公出国（境）0批次0人次。公务用车购置及运行维护费预算数为4万元，决算数为3.55万元（公务用车购置费预算数为0万元，决算数为0万元，公务用车购置0台。公务用车运行维护费预算数为4万元，决算数为3.56万元，公务车辆保有1辆），公务接待费预算数为4.50万元，决算数为4.35万元，公务接待46批360人次。

2018年“三公”经费决算比2017年减少0.10万元，邵阳市医疗和生育保险基金管理处按照中央、省和市委市政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（三）专项支出

邵阳市医保处2018年项目支出60万元，其中医保手册、医保卡费用30万元、跨省异地就医费用20万元、网络维护费用10万元。我处专项目支出严格按照采购要求办理自行采购手续后再支出。

三、部门专项组织实施情况及资产管理情况

邵阳市医保处专项支出均为自行采购。单位建立了完善的《采购管理制度》、《建设项目管理制度》、《合同管理制度》。

2018年资产总计328.27万元，比上年增加152.72万元，其中固定资产64.63万元、流动资产263.63万元。流动资产中财政应返还额度256.44万元，比上年增加163.67万元。增长的原因是财政拨付了征缴奖励经费，建设银行拨付了网络建设维护费，导致财政应返还额度大幅增加。

国有资产由办公室和财务科共同管理，资产的购置、管理、处置均严格按照制度执行。单位制定了《资产管理制度》，并在资产管理系统中及时更新资产情况，保证资产账实相符。

四、绩效评价工作情况及部门整体支出主要绩效

邵阳市医保处根据市财政局要求，及时申报单位整体支出绩效目标和专项支出绩效目标，如实的填报部门整体支出绩效报告和专项支出绩效报告，高度重视自评工作，加强预算管理、资产管理、绩效管理。

（一）完成了项目绩效目标完成情况。完成2018年的医保手册、医保卡的采购工作，建立了较为完善的医保手册、医保卡采购、发放制度，做好医保手册、医保卡管理工作。实现符合转诊规定人员跨省异地就医住院医疗费用直接结算，不断完善跨省异地就医政策，规范异地就医流程，加强异地就医管理服务，强化异地就医资金管理，建设和完善省级异地就医结算系统。统一了社保基金会计科目，做好原有会计核算软件和业务信息系统进行及时更新和调试，准确实现数据转换和对接，确保2018年新旧账套有序衔接。

（二）完成了本单位整体支出绩效目标。完成了医疗、生育保险基金的征缴任务；完成了市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的费用结算、待遇支付；加强了市直医疗保险定点医疗机构、定点零售药店的监管，确保医保基金安全运行。我处将不断健全医疗保障制度系统，积极稳妥推进各项改革，继续强化医保基金监管，切实抓好医保精准扶贫，全面夯实医保管理基础，努力提升医保服务水平。
    五、存在的问题

（一）预算执行存在偏差 

从公共预算财政拨款决算数与全年指标对比情况看，2018年决算支出总额超全年指标。主要原因是按照《邵阳市财政局关于编制2018年部门预算的通知》要求，编制预算时奖金按在职人员一个月工资计算，而年底的奖金支出包括了十三个月工资、年度绩效考核奖励、综合治理奖励、文明单位奖励，实际支出大幅增加。

（二）经费保障水平偏低 

综合近几年预算批复看，财政拨款收入资金紧张，预算执行基本围绕保人员经费、保正常运转进行。从决算情况看，基本支出执行占比较大，预算执行面临巨大的压力。

六、改进措施 

（一）强化预算约束，规范预算执行管理

加强新《预算法》等学习，规范预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

（二）规范会计核算，强化部门财务管理制度

加强和完善内部财务管理办法，规范会计核算，严格执行经费开支范围和标准。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（三）严格审核把关，加强三公经费管理

加强对三公经费支出事项必要性、合理性的审核，不得安排无实质内容的公务活动，认真落实公车改革和管理规定，在规定范围内加大保留车辆统筹使用力度。

（四）优化资产配置，切实规范国有资产管理

严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。加强行政事业单位资产管理信息系统的运用，认真核对本单位固定资产卡片信息，及时更新完善，确保真实、完整、有效地反映本部门资产信息。

（五）完善内控制度，切实严肃财经纪律

牢固树立依法理财意识，认真贯彻落实“三重一大”决策制度，完善重大项目安排，大额资金使用流程。不断完善内部控制制度建设，着力强化部门内控管理。严格执行国家工资政策规定，严禁超过规定标准、范围发放津贴补贴。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市医疗和生育保险基金管理处部门决算公开表格