第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计7349.71万元（含年初结转和结余资金0万元），与上年相比，增长2311.08万元,增长45.87%，主要是因为上级投入的移民资金增加;2023年度财政拨款支出总计7349.71万元（含年末结转和结余资金0万元），与上年相比，增长7349.71万元,增长45.87%，主要是因为上级投入的移民资金增加而相应增加了移民资金支出。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7349.71万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入7349.71万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7349.71万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出176.58万元，占2.46%；项目支出7173.13万元，占97.54%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收入合计7349.71万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增长2311.08万元,增长45.87%，主要是因为上级投入的移民资金增加;2023年度财政拨款支出合计7349.71万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增长2311.08万元,增长45.87%，主要是因为上级投入的移民资金增加而相应增加了移民资金支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1553.42万元，占本年支出合计的21.14%，与上年相比，财政拨款支出增加475.45万元，增长44.11%，主要是因为一般公共预算财政拨款支出进度加快。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1553.42万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出13.33万元，占0.86%；卫生健康（类）支出3.62万元，占0.23%;农林水（类）支出1503.7万元，占96.8%;粮油物资储备（类）支出32.77万元，占2.11%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为212.04万元，支出决算数为1553.42万元，完成年初预算的632.61%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为14.44万元，支出决算为12.44万元，完成年初预算的86.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中人员调出。

2、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为0.32万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的90.63%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中人员调出。

3.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助支出（项）。

年初预算为0.22万元，支出决算为0.21万元，完成年初预算的95.45% ，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中人员调出。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加其他社会保障和就业支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为3.95万元，支出决算为3.62万元，完成年初预算的91.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中人员调出。

6.农林水支出（类）水利支出（款）行政运行支出（项）。

年初预算为88.89万元，支出决算为72.67万元，完成年初预算的81.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中压缩行政运行支出。

7.农林水支出（类）水利支出（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1344.07万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中上级增加移民后扶资金拨款，相应增加移民后扶资金支出。

8.农林水支出（类）水利支出（款）水利建设征地及移民支出（项）。

年初预算为92.2万元，支出决算为71.15万元，完成年初预算的77.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中水利建设征地及移民支出减小。

9.农林水支出（类）水利支出（款）其他水利支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.81万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加其他水利支出15.81万元。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为12.02万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：支出决算未单独反映住房公积金支出。

11.粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）其他粮油事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为32.76万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加其他粮油事务支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出176.58万元，其中：

人员经费112.6万元，占基本支出的63.77%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助。

公用经费63.98万元，占基本支出的36.23%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.46万元，支出决算为0.18万元，完成预算的12.33%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制招待费支出，与上年相比减少0.66万元，减少78.57%,减少的主要原因是严格控制招待费支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数一致，与上年也保持一致。

公务接待费支出预算为1.46万元，支出决算为0.18万元，完成预算的12.33%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制招待费支出，与上年相比减少0.66万元，减少78.57%,减少的主要原因是严格控制招待费支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数一致，与上年也保持一致。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数一致，与上年也保持一致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.18万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

  2、公务接待费支出决算为0.18万元，全年共接待来访团组3个、来宾25人次，主要是省市调研、省市绩效评价、省检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入5796.3万元；年初结转和结余0万元；支出5796.3万元，其中基本支出0万元，项目支出5796.3万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2681.77万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加移民补助支出。

2、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2990.3万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加基础设施建设和经济发展支出。

3、农林水支出（类）国家重大水利工程建设基金安排的支出（款）三峡后续工作（项）。

年初预算为0万元，支出决算为124.23万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加三峡后续工作支出。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出63.98万元，比年初预算数增加52.38 万元，增长451.55%。主要原因是：办公费、印刷费、差旅费等费用增加。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费3.59万元，用于召开三峡维稳、移民工作、移民骨干业务会议，人数210人，内容为信访维稳、项目申报、监督检查等工作；开支培训费0.58万元，用于开展继续教育培训，人数8人，内容为继续教育；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额23.64万元，其中：政府采购货物支出23.64 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额23.64万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额23.64万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

我单位高度重视绩效管理工作，成立了绩效管理工作专班，年初科学设定绩效目标，年中以绩效目标为导向开展工作并及时纠偏，年底进行绩效目标的自评，让各项资金充分发挥经济效益、社会效益、生态效益。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况     

2023年我单位整体支出绩效情况良好，后扶受益人口46001人，项目验收合格率100%，项目资金到年底完成率81.93%，移民可支配收入人均增加2102元，建成美丽移民村3个，公用经费控制率在103.53%。

（三）存在的问题及原因分析

1.资金执行率未达到绩效目标要求。主要是因为部分项目实施进度滞后，财政资金支付压力较大造成。

2.经济成本指标中的公用经费控制率未达到绩效目标要求。主要原因是我市移民项目分布点多面广，三峡移民及连带影响人口信访维稳压力大，导致我单位差旅费、办公费、印刷费较多，超出了预算。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                  第五部分

    2023年度部门（单位）整体支出绩效自评报告

2023年我中心主要做了以下工作：

（一）领导重视，资金拨付使用高效规范。

1、各级领导重视、工作经费保障有力。我市市委、市政府及市财政局领导高度重视移民工作，2023年初市财政预算安排了103万元移民工作经费，充分保障了我市移民工作的正常开展。

2、严格专款专用，及时拨付发放各类资金。我市财政尽管资金十分紧张，但对移民资金的支付基本上做到了保障支付和优先支付，严格按照上级要求专款专用，及时发放移民直补资金和拨付移民项目资金。今年5月，一次性发放2023年全年600元到人直补资金2041.14万元，截止2023年11月底，共拨付移民项目资金3437.35万元。

4、强化动态管理，深化开展“一卡通”问题专项治理。

我市高度重视大中型水库移民人口动态管理工作，结合深化开展“一卡通”问题专项治理工作，今年核减 346人。在市财政局的指导下，下发了在全市深化开展移民直补资金“一卡通”问题专项治理的实施方案，并督促乡镇每月按要求完成有关报表。

4、及时完善各种制度，适应上级新的要求。根据中央、省出台的新的资金、项目管理办法，在市财政局的支持指导下，我中心与市财政局正在研究出台我市移民移民资金使用管理实施细则，以适应新形势下的移民资金管理要求。

（二）高标准推进库区移民产业和壮大移民村级集体经济，确保移民资金保值增值。

1、完善相关产业扶持制度，探索新的产业投资渠道，壮大移民村集体经济。一是进一步完善了《邵东市扶持移民产业发展的暂行办法》（邵移领字﹝2020﹞2号）文件，（出台了《邵东市扶持移民产业发展的暂行办法》的实施细则），进一步明确规定投入移民产业发展项目与移民村级集体经济利益联结的方式，确保产业项目的实施促进村集体经济的发展，让移民群众受益。二是投入重点移民村的项目资金鼓励探索资产型生产开发项目的实施：2023年的重点移民村建设，其中界岭镇金旗、峰华村各投入移民资金200万元，在邵东市水果批发市场各购置商铺一间，前5年与公司签订了协议，确保村集体每年收入8万元的租金；佘田桥镇荷公殿投入移民资金200万元，在邵东市缤纷环球城购置商铺6间，前5年采取托管的形式签订相关协议，村集体每年收入8万余元的租金。三是积极筹建移民创业产业园。创建邵东移民创业产业园，是近几年来邵东市移民产业发展的重点，得到了各级领导大力支持，至2023年，投入邵东移民创业产业园的总资金1490.7841万元全部拨付到位。目前，产业园已入住企业 4家，其中3家正常营运，2023年预计收入60万元。四是加强管理。2023年8月份，由分管产业的副主任郑小梅同志牵头，生产开发部的同志参加，对邵东市所有乡镇落实产业项目与村集体经济利益联结情况进行了检查，并建立台账，促进村集体利益联结及时落实到位，检查结果是应有83个产业项目与集体利益联结，已落实到位的有74个村(74个村集体收入80.6万元)，还有9个未落实，检查的同志与项目所在乡镇村提出要求在规定的时间内落实到位，同时强调按照《邵东市扶持移民产业发展的暂行办法》文件要求规范使用资金。邵东市围绕移民“创业有平台、就业有门路、产业大发展”的工作思路，改变移民产业帮扶方式，集中优势资金，引进培育特色农产品加工企业，创新移民利益联结机制，充分发挥库区名优特色产品的示范带动作用，壮大库区发展新动能，促进城乡各种资源要素合理流动。通过转变移民产业发展思维，充分拓宽移民创业就业渠道，促进了移民持续较快增收。

2、提升移民培训工作实效。根据上级下达的年度培训计划，我单位结合邵东实际，准确把握市场需求和移民意愿，充分运用信息数据平台，积极探索新的培训模式，开展多层次、多渠道、多形式的移民培训2242人次，切实提高了移民就业创业和增收致富能力。同时我们加强了对移民培训先进典型的宣传，不断提高移民培训的影响力和移民群众对培训的认同感。

在农业实用技术方面，分别举办了养殖、中药材等种植技术培训班5期，共培训移民学员497人，拨付资金19.88万元；在转移就业技能方面，共举办培训班2期，培训学员80人，拨付资金18.6万元；打卡发放中长期职业教育补助、往年漏报及补差1645人，拨付资金320.515万元；致富带头人培训200人，拨付资金8万元。

3、转变资金投放机制，确保移民资金保值增值。2023年，邵东市为提高移民资金的使用效益，实现开发性移民，并确保移民资金保值增值，决定转变资金投放机制，其基本原则是：增加生产开发的投入，实施精准扶持；增加扶持优势产业的集中投入，减少分散性投入；增加有偿资金的投入，减少无偿资金的投入。针对新的资金投放机制，邵东市库区移民事务中心一是针对生产开发情况，在扶持对象、扶持范围、扶持标准、纪律要求等方面都做了相应的规定，规范了生产开发扶持的主体、程序；二是建立生产开发项目库电子档，对生产开发的项目进行事先论证和筛选；三是加强对项目的管理，产业项目的责任单位虽然是各乡镇人民政府，但邵东市库区移民事务中心对项目资金实行跟踪服务和管理，确保移民资金安全运转，确保移民资金保值增值。从而加快了库区和移民安置区全面建设小康社会的步伐。

（三）持续强化资金项目监管，着力提升移民工作绩效

1、创新项目监管方式。我们对项目的监管分事前、事中和事后监管三段进行。

项目事前的监管，按班子成员分工，由一名班子成员带队，抽调办公室、财务、生产开发或基础设施等部室人员组成工作组对项目事前进行监管。该方法的优点是事前和事后都是同一批人，情况清、底子明，监管效果大大提高，缺点是乡镇要分批接待。

项目事中的监管，按我市的实际，到乡到村项目全部由乡镇项目办负责，充分发挥了乡镇是项目实施工作主体、实施主体、责任主体的作用。

项目事后的监管，我市财政将到乡到村移民项目资金分二个层次监管：对单个项目移民资金投入在10万元以下的，由财政将指标分乡镇下达到乡镇财政所，县级移民部门的不参与资金拨付前的监管；对单个项目移民资金投入在10万元以上的（含10万元），由财政将指标下达到县级移民部门，县级移民部门在乡镇项目办验收合格的基础上进行抽查复核，再将资金拨付到乡镇财政部门或项目所在村。

2、突出移民工作监督管理。根据邵东分乡镇成立了项目办和市财政将单个项目移民资金投入在10万元以下项目直接将财政指标分乡下达的实际。由于我单位对将财政指标按乡下达的项目的监管由事前直接过度到事后，为压实乡镇是移民项目的工作主体、实施主体、责任主体的责任，我中心结合监测评估、监督检查、绩效评价对乡镇进行监督管理。对检查发现的问题，按政策要求乡镇及时整改。

3、提高监管质量效能。根据我市移民后扶工作的实际，我市将移民后扶工作纳入了对乡镇的绩效考核。同时同市纪委监委驻局纪检组联动监管体系，强化监管成果的运用，对监督检查发现的问题，采取一乡一单、移送市纪委监委驻局纪检组以及影响下年度项目资金分配等方式，督促有关乡镇及时整改。

（四）存在的问题及原因分析

1、工作经费不足，信访维稳压力大

虽然市委、市政府及市财政局高度重视与支持移民工作，工作经费从2016年的不足40万元增加到2023年的103万元，但我单位要监管的移民项目多、移民项目分布面广、工作运行费用高，三峡移民以及连带影响人群信访维稳工作压力大。整村推进项目前期设计费、招投标费较多，项目实施单位压力较大。

 2、对各乡镇的监督管理力度仍需加大

由于各乡镇的项目管理水平参差不齐，部分乡镇移民项目管理欠规范，部分乡镇的结存资金较多，对乡镇的移民项目监管力度有待进一步加大。