四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入合计1668.11万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，减少248.17万元，减少12.95%，主要是因为一般公共预算财政拨款减少；2023年度财政拨款支出合计1668.11万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，减少248.17万元，减少12.95%，主要是因为城乡社区支出、农林水支出、社会保障和就业支出和害防治及应急管理支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1654.11万元，占本年支出合计的99.16%，与上年相比，财政拨款支出减少250.08万元，减少13.13%，主要是因为城乡社区支出、农林水支出、社会保障和就业支出和灾害防治及应急管理支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1654.11万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出751.56万元，占45.44%；公共安全（类）支出6.6万元，占0.4%；文化旅游体育与传媒（类）支出33.79万元，占2.04%；社会保障和就业（类）支出101.77万元，占6.15%；卫生健康（类）支出27.13万元，占1.64%；节能环保（类）支出72.99万元，占4.41%；城乡社区（类）支出0.66万元，占0.04%；农林水（类）支出607.28万元，占36.71%；交通运输（类）支出18.6万元，占1.13%；自然资源海洋气象等（类）支出26.08万元，占1.58%；灾害防治及应急管理（类）支出7.65万元，占0.46%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为753.69万元，支出决算数为1654.11万元，完成年初预算的219.47%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为210.92万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了财政税收收入考核奖励、宅基地清理罚没收入工作经费、乡镇府小套房配套设施建设资金、市场文体倍增工程工作经费。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为455.37万元，支出决算为455.86万元，完成年初预算的100.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因增人增资原因，导致行政运行经费增加。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为137.8万元，支出决算为53.2万元，完成年初预算的38.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：勤俭节约，压缩了部分公用经费的支出。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为15.2万元，支出决算为22.49万元，完成年初预算的147.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分信访维稳资金上年未报账，结转至本年。

5、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了“三重点”工作成效奖奖励经费。

6、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.59万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇财政监管资金。

7、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇团委工作经费。

8、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇妇联工作经费。

9、一般公共服务支出（类）统战事务（款）宗教事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇宗教工作经费。

10、公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）其他强制隔离戒毒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.08万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇禁毒社工补助经费。

11、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.52万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了司法救助资金、缅北窝点人员第一期劝返工作经费。

12、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了中央支持地方公共图书馆文化馆（站）免费开放专项资金、“三馆一站”免费开放省级配套资金、省文化和旅游发展资金（斫曹乡牌楼））。

13、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14.29万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了公共文化服务体系建设（农村文化建设）专项资金、农村文化信息共享及文体活动经费。

14、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.15万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了养老保险待遇核查“回头看”及全覆盖工作经费。

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为68.37万元，支出决算为77.33万元，完成年初预算的113.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因增人增资原因，导致机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。

16、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.7万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了抚恤（八一慰问金）、春节"双拥"活动经费（春节慰问资金）。

17、社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了帮扶救助送温暖慰问资金。

18、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为1.35万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的100.00%。

19、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0.93万元，支出决算为0.93万元，完成年初预算的100.00%。

20、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.3万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了退役军人服务站运行补助、退役军人、其他优抚对象俦证制发工作经费。

21、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.22万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了新冠病毒疫苗接种、三合一敲门行动及高速路口设卡补助资金。

22、卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了无偿献血营养补助经费。

23、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为16.91万元，支出决算为16.91万元，完成年初预算的100.00%。

24、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了高速出口、高铁站、国省干线疫情防控服务站工作经费。

25、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为72.99万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了村级保洁员工资及压缩中转站征地补偿 、农林环境卫生整治及全年先进乡村奖补资金、农村环境卫生整治以奖代投资金。

26、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.66万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了建设领域安全专项整治经费。

27、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21.12万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了中央、省级、市本级农村改厕资金、农村改厕和新建公厕奖补专项资金。

28、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇农业保险工作经费。

29、农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.56万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了水利建设资金、河长制工作经费。

30、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.2万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了邵阳市第一批地方水利建设基金、河长制工作经费。

31、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为181.79万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了邵阳市驻村帮扶资金、省级、市本级乡村振兴补助资金、农村改厕补助资金。

32、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为178万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了中央、省级财政衔接推进乡村振兴补助资金。

33、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡村振兴专项资金信息员经费。

34、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了农村公益建设奖补资金。

35、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为193.62万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了村（居）公用经费、在任村干部绩效考核奖金及基本报酬、新建（改造）村级服务平台资金、离任村干部生活补贴。

36、交通运输支出（类）公路水路运输（款）交通运输信息化建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.38万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了农村道路交通顽瘴痼疾集中整治工作经费。

37、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.22万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了八老公路和塘坪段城镇化改造经费。

38、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.35万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了拆除农村个人违法建房工作经费。

39、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.73万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了拆除农村个人违法建房工作经费。

40、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.03万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了政府专职消防队经费。

41、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.63万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了应急救援队森林消防高压水泵水带购置资金。

42、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了中央和省级自然灾害（抗旱）资金。

43、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为57.76万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金由国库统一缴至市住房公积金中心。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1043.35万元，其中：

人员经费690.34万元，占基本支出的66.17%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、 其他社会保障缴费、抚恤金、奖励金、生活补助。

公用经费353.01万元，占基本支出的33.83%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为11.8万元，支出决算为8.89万元，完成预算的75.34%，决算数小于预算数的主要原因是我单位厉行节约，严格执行“三公经费”不超预算的原则，与上年相比减少0.51万元，减少5.32%,减少的主要原因是我单位按照中央、省委省政府、市委市政府要求，厉行节约，继续严控“三公经费”。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，上年和本年均没有发生因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为5.8万元，支出决算为3.18万元，完成预算的54.83%，决算数小于预算数的主要原因是我单位厉行节约，严格执行“三公经费”不超预算的原则，与上年相比减少0.61万元，减少16.09%,减少的主要原因是我单位按照中央、省委省政府、市委市政府要求，厉行节约，继续严控“三公经费”。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，上年和本年均没有发生公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为5.71万元，完成预算的95.17%，决算数小于预算数的主要原因是我单位厉行节约，车辆维护、燃油使用等严格执行政府定点采购，确保只减不增，与上年相比增加0.1万元，增长1.78%,增长的主要原因是公务用车车辆使用年限较长，保养维护及零部件更换支出增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.18万元，占35.77%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.71万元，占64.23%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,本年未发生因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为3.18万元，全年共接待来访团组98个、来宾796人次，主要是市内相关单位交流工作情况或接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.71万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.71万元，主要是车辆保养维护费、保险费、燃油费、过路过桥费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入14万元；年初结转和结余0万元；支出14万元，其中基本支出0万元，项目支出14万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了中央水库移民扶持基金。

2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了雄鹰村道路建设资金。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

    2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出353.01万元，比上年决算数减少147.15万元，降低29.42%。主要原因是：因勤俭节约，压缩了办公费、会议费、电费、维护费、劳务费等支出，机关运行经费减少。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1.8万元，用于召开召开斫曹乡第二届人大三次会议会议、青年干部及实习大学生素质提升座谈会会议，人数75人，内容为政府工作报告汇报、青年干部及实习大学生座谈；开支培训费0.91万元，用于开展党员冬春训、基层农技人员技能提升、科级干部进修班参训培训，人数30人，内容为党员集中授课、基层农技人员外出学习、科级干部党校参训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额201.76万元，其中：政府采购货物支出45.12万元、政府采购工程支出55.02万元、政府采购服务支出101.62万元。授予中小企业合同金额201.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额201.76万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的22.36%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的27.27%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的50.37%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般公务用车、消防车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度邵东市斫曹乡人民政府开展整体支出绩效评价、对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及一般公共预算支出1654.11万元，政府性基金预算支出14万元。从评价情况来看，2023年我单位资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。围绕乡党委政府确定的工作目标，狠抓增收节支，深化财政改革，落实积极的财政政策，全力以赴做好“扩内需、保增长、保民生、保稳定”各项工作，调整优化支出结构，集中有限的财政资金，发挥“四两拨千斤”的作用。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

从整体上看，2023年我单位资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。围绕乡党委政府确定的工作目标，狠抓增收节支，深化财政改革，落实积极的财政政策，全力以赴做好“扩内需、保增长、保民生、保稳定”各项工作，调整优化支出结构，集中有限的财政资金，发挥“四两拨千斤”的作用。进一步解放思想，发挥区位和资源优势，大力加强基础设施建设，改善投资环境，重点培植药材种植、扶贫车间等骨干产业。统筹兼顾，按照公共财政的要求，合理安排财政支出，正确处理好一要吃饭，二要建设，三要和谐的关系，强化财政收支管理，落实各项措施，为全乡各项社会事业得到较快发展，提供财政保障。

本单位内设机构包括：政府机关、财政所、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、政务（便民）服务中心、综合行政执法大队等7个内设机构。斫曹乡人民政府只有本级，没有其他二级预算单位。

对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

项目资金本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划，按项目批复内容执行，不擅自调项、扩项、缩项，不拆借、挪用、挤占项目资金。资金拨付动向按专项资金的要求执行。同时对专项资金的支付，严格执行财务制度，落实专项资金审核程序。

我乡项目资金其主要用途是确保了各项工作顺利进行，为优化社区经济社会发展提供了有力保障；在人员经费支出、公共支出严格执行政府的各项制度；在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；三公经费的使用严格控制在预算申报的范围内。

（三）存在的问题及原因分析

（一）、乡预算专项资金少，资金压力大。针对我乡农村经济基础薄弱、资金压力大的现状，重点产业项目尚需进一步的加强。

（二）、预算执行不够严谨，预算收支管理水平有限。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

第五部分

2023年度邵东市斫曹乡人民政府整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本概况

1、职能职责

（1）乡党委主要职责

贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及本乡党员代表大会（党员大会）的决议。

①讨论决定本乡经济建设和社会发展中的重大问题。需由乡政权机关或集体经济组织决定的问题，由乡政权机关或集体经济组织依照法律和有关规定做出决定。

②领导乡政权机关和群众组织，支持和保证这些机关和组织依照国家法律及各自章程充分行使职权。

③加强乡党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设。

④按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作。协助管理上级有关部门驻乡单位的干部。

⑤领导本镇的社会主义民主法制建设和精神文明建设，做好社会综合治理及计划生育工作。

（2）乡政府的主要职责

①执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

②执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。

③依法管理本级财政、执行本级预算。

④为农民提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、人才开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。

⑤保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产、保障公民的人身全力、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。

⑥开展社会主义民主与法制教育，加强社会治安综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。

⑦推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。

⑧负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。

⑨承办上级人民政府交办的其他事项。

⑩设立乡人民政府人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。

2、机构设置

共有干部职工54人，本单位内设机构包括：政府机关、财政所、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、政务（便民）服务中心、综合行政执法大队等7个内设机构。斫曹乡人民政府只有本级，没有其他二级预算单位。

2023年度收、支总计1668.11万元，与2022年相比，减少248.17万元，减少12.95%，主要是因为农林水支出和交通运输支出的减少。

对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

项目资金本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划，按项目批复内容执行，不擅自调项、扩项、缩项，不拆借、挪用、挤占项目资金。资金拨付动向按专项资金的要求执行。同时对专项资金的支付，严格执行财务制度，落实专项资金审核程序。

二、部门（单位）整体支出绩效状况

从整体上看，2023年我单位资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。围绕乡党委政府确定的工作目标，狠抓增收节支，深化财政改革，落实积极的财政政策，全力以赴做好“扩内需、保增长、保民生、保稳定”各项工作，调整优化支出结构，集中有限的财政资金，发挥“四两拨千斤”的作用。进一步解放思想，发挥区位和资源优势，大力加强基础设施建设，改善投资环境，重点培植药材种植、扶贫车间等骨干产业。统筹兼顾，按照公共财政的要求，合理安排财政支出，正确处理好一要吃饭，二要建设，三要和谐的关系，强化财政收支管理，落实各项措施，为全乡各项社会事业得到较快发展，提供财政保障。

我乡项目资金其主要用途是确保了各项工作顺利进行，为优化社区经济社会发展提供了有力保障；在人员经费支出、公共支出严格执行政府的各项制度；在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；三公经费的使用严格控制在预算申报的范围内。

三、存在的问题及原因

1、乡预算专项资金少，资金压力大。针对我乡农村经济基础薄弱、资金压力大的现状，重点产业项目尚需进一步的加强。

2、预算执行不够严谨，预算收支管理水平有限。

四、提高财政资金绩效的措施与建议

1、积极对接上级部门，争取更多项目资金落地。

2、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。