2021年度邵东市文化馆部门决算_ 文化馆

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2021年度邵东市文化馆部门决算

发布时间：2022-09-28 09:27 信息来源：财政局责任编辑：财政局

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第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

邵东市文化馆单位概况

一、部门职责

（一）策划组织开展群众文化活动，举办全县群众比赛、展演；

（二）面向社会免费开展艺术培训的项目，加强非物质文化遗产保护工作；

（三）对乡文化站、社区文化进行业务指导和辅导等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：综合办公室、文艺活动办公室、美术摄影办公室、非遗办公室。

（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：邵东市文化馆单位本级,无二级单位。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表
																													公开01表
部门：邵东市文化馆																													单位：万元
收入												支出
项目							行次	决算数				项目							行次				决算数
栏次								1				栏次											2
一、一般公共预算财政拨款收入							1	229.03				一、一般公共服务支出							32
二、政府性基金预算财政拨款收入							2					二、外交支出							33
三、国有资本经营预算财政拨款收入							3					三、国防支出							34
四、上级补助收入							4					四、公共安全支出							35
五、事业收入							5					五、教育支出							36
六、经营收入							6					六、科学技术支出							37
七、附属单位上缴收入							7					七、文化旅游体育与传媒支出							38				217.9
八、其他收入							8	13.9				八、社会保障和就业支出							39				28.3
							9					九、卫生健康支出							40				3.98
							10					十、节能环保支出							41
							11					十一、城乡社区支出							42
							12					十二、农林水支出							43
							13					十三、交通运输支出							44
							14					十四、资源勘探工业信息等支出							45
							15					十五、商业服务业等支出							46
							16					十六、金融支出							47
							17					十七、援助其他地区支出							48
							18					十八、自然资源海洋气象等支出							49
							19					十九、住房保障支出							50
							20					二十、粮油物资储备支出							51
							21					二十一、国有资本经营预算支出							52
							22					二十二、灾害防治及应急管理支出							53
							23					二十三、其他支出							54
							24					二十四、债务还本支出							55
							25					二十五、债务付息支出							56
							26					二十六、抗疫特别国债安排的支出							57
本年收入合计							27	242.92				本年支出合计							58				250.18
使用非财政拨款结余							28					结余分配							59
年初结转和结余							29	7.26				年末结转和结余							60
							30												61
总计							31	250.18				总计							62				250.18
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
收入决算表
																															公开02表
部门：		邵东市文化馆																													单位：万元
项目									本年收入合计				财政拨款收入		上级补助收入			事业收入				经营收入				附属单位上缴收入				其他收入
功能分类科目编码		科目名称

栏次									1				2		3			4				5				6				7
合计									242.92				229.03																	13.90
207		文化旅游体育与传媒支出							210.64				196.75																	13.90
20701		文化和旅游							194.19				180.29																	13.90
2070101		行政运行							86.36				86.36
2070102		一般行政管理事务							43.46				43.46
2070109		群众文化							8.00				8.00
2070199		其他文化和旅游支出							56.37				42.48																	13.90
20799		其他文化旅游体育与传媒支出							16.45				16.45
2079903		文化产业发展专项支出							16.45				16.45
208		社会保障和就业支出							28.30				28.30
20805		行政事业单位养老支出							21.50				21.50
2080505		机关事业单位基本养老保险缴费支出							15.25				15.25
2080599		其他行政事业单位养老支出							6.25				6.25
20827		财政对其他社会保险基金的补助							0.58				0.58
2082701		财政对失业保险基金的补助							0.28				0.28
2082702		财政对工伤保险基金的补助							0.31				0.31
20899		其他社会保障和就业支出							6.22				6.22
2089999		其他社会保障和就业支出							6.22				6.22
210		卫生健康支出							3.98				3.98
21011		行政事业单位医疗							3.98				3.98
2101102		事业单位医疗							3.98				3.98

	支出决算表公开03表部门：邵东市文化馆单位：万元
	项目										本年支出合计			基本支出		项目支出				上缴上级支出				经营支出			对附属单位补助支出
	功能分类科目编码		科目名称

	栏次										1			2		3				4				5			6
	合计										250.18			132.54		117.65
	207			文化旅游体育与传媒支出							217.90			100.26		117.65
	20701			文化和旅游							201.45			100.26		101.19
	2070101			行政运行							86.36			86.36
	2070102			一般行政管理事务							43.46					43.46
	2070109			群众文化							8.00					8.00
	2070199			其他文化和旅游支出							63.63			13.90		49.74
	20799			其他文化旅游体育与传媒支出							16.45					16.45
	2079903			文化产业发展专项支出							16.45					16.45
	208			社会保障和就业支出							28.30			28.30
	20805			行政事业单位养老支出							21.50			21.50
	2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出							15.25			15.25
	2080599			其他行政事业单位养老支出							6.25			6.25
	20827			财政对其他社会保险基金的补助							0.58			0.58
	2082701			财政对失业保险基金的补助							0.28			0.28
	2082702			财政对工伤保险基金的补助							0.31			0.31
	20899			其他社会保障和就业支出							6.22			6.22
	2089999			其他社会保障和就业支出							6.22			6.22
	210			卫生健康支出							3.98			3.98
	21011			行政事业单位医疗							3.98			3.98
	2101102			事业单位医疗							3.98			3.98
	注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表公开04表部门：邵东市文化馆单位：万元
收入										支出
项目					行次	金额				项目							行次				合计				一般公共预算财政拨款			政府性基金预算财政拨款				国有资本经营预算财政拨款
栏次						1				栏次											2				3			4				5
一、一般公共预算财政拨款					1	229.03				一、一般公共服务支出							33
二、政府性基金预算财政拨款					2					二、外交支出							34
三、国有资本经营财政拨款					3					三、国防支出							35
					4					四、公共安全支出							36
					5					五、教育支出							37
					6					六、科学技术支出							38
					7					七、文化旅游体育与传媒支出							39				196.75				196.75
					8					八、社会保障和就业支出							40				28.30				28.30
					9					九、卫生健康支出							41				3.98				3.98
					10					十、节能环保支出							42
					11					十一、城乡社区支出							43
					12					十二、农林水支出							44
					13					十三、交通运输支出							45
					14					十四、资源勘探工业信息等支出							46
					15					十五、商业服务业等支出							47
					16					十六、金融支出							48
					17					十七、援助其他地区支出							49
					18					十八、自然资源海洋气象等支出							50
					19					十九、住房保障支出							51
					20					二十、粮油物资储备支出							52
					21					二十一、国有资本经营预算支出							53
					22					二十二、灾害防治及应急管理支出							54
					23					二十三、其他支出							55
					24					二十四、债务还本支出							56
					25					二十五、债务付息支出							57
					26					二十六、抗疫特别国债安排的支出							58
本年收入合计					27	229.03				本年支出合计							59				229.03				229.03
年初财政拨款结转和结余					28					年末财政拨款结转和结余							60
一般公共预算财政拨款					29												61
政府性基金预算财政拨款					30												62
国有资本经营预算财政拨款					31												63
总计					32	229.03				总计							64				229.03				229.03
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：邵东市文化馆单位：万元

项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计		229.03	118.64	110.39
207	文化旅游体育与传媒支出	196.75	86.36	110.39
20701	文化和旅游	180.29	86.36	93.93
2070101	行政运行	86.36	86.36
2070102	一般行政管理事务	43.46		43.46
2070109	群众文化	8.00		8.00
2070199	其他文化和旅游支出	42.48		42.48
20799	其他文化旅游体育与传媒支出	16.45		16.45
2079903	文化产业发展专项支出	16.45		16.45
208	社会保障和就业支出	28.30	28.30
20805	行政事业单位养老支出	21.50	21.50
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	15.25	15.25
2080599	其他行政事业单位养老支出	6.25	6.25
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.58	0.58
2082701	财政对失业保险基金的补助	0.28	0.28
2082702	财政对工伤保险基金的补助	0.31	0.31
20899	其他社会保障和就业支出	6.22	6.22
2089999	其他社会保障和就业支出	6.22	6.22
210	卫生健康支出	3.98	3.98
21011	行政事业单位医疗	3.98	3.98
2101102	事业单位医疗	3.98	3.98
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表公开06表部门：邵东市文化馆单位：万元
经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	93.88	302	商品和服务支出	6.92	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	46.68	30201	办公费	0.40	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴		30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金		30203	咨询费		310	资本性支出
30106	伙食补助费	0.26	30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资	27.04	30205	水费	0.01	31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	15.83	30206	电费	0.23	31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费		30207	邮电费	0.10	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	4.08	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费		30211	差旅费	0.11	31008	物资储备
30113	住房公积金		30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费	0.69	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	17.84	30215	会议费	0.56	31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费	0.57	31013	公务用车购置
30302	退休费		30217	公务接待费		31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费	0.06	31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助	13.02	30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费	0.63	399	其他支出
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		39906	赠与
30308	助学金		30228	工会经费	1.56	39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金		30229	福利费		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		39999	其他支出
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用
30399	其他对个人和家庭的补助	4.82	30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	2.00
人员经费合计		111.73	公用经费合计					6.92
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

部门：邵东市文化馆单位：万元

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0.30					0.30	0.13					0.13

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

部门：邵东市文化馆单位：万元

项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

邵东市文化馆没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表公开09表部门：邵东市文化馆单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计






注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

邵东市文化馆本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计250.18万元。与上年相比，收支总计各减少6.06万元，减少2.36%，主要是因为本年度项目资金安排较上年有所减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计242.92万元，其中：财政拨款收入229.03万元，占94.28%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入13.9万元，占5.72%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计250.18万元，其中：基本支出132.54万元，占52.98%；项目支出117.65万元，占47.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计229.03万元，与上年相比，收支总计各增加51.49万元,增长29.00%，主要是因为本年度新增“文化融合·出彩邵东”摄影大赛活动、文化设施提质改造、文化产业发展等项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出229.03万元，占本年支出合计的91.55%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加51.49万元，增长29.00%，主要是因为本年度新增“文化融合·出彩邵东”摄影大赛活动、文化设施提质改造、文化产业发展等项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出229.03万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出196.75万元，占85.90%；社会保障和就业支出28.30万元，占12.36%;卫生健康支出3.98万元，占1.74%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为128.24万元，支出决算数为229.03万元，完成年初预算的178.59%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为84.44万元，支出决算为86.36万元，完成年初预算的102.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员异动及工资调标。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为43.80万元，支出决算为43.46万元，完成年初预算的99.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分项目有少量资金未使用完毕。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加首届文化融合·出彩邵东摄影大赛活动经费。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为42.48万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加免费开放中央资金、免费开放省级配套、文化设施提质改造等项目资金指标。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）文化产业发展专项支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.45万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加合唱比赛、非遗宣传展示、活动大楼改造翻修等文化产业发展项目资金。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.25万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：养老保险缴费年初财政做在大预算内。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.25万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加2021年离休干部政策规费指标。

8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助。

年初预算为0万元，支出决算为0.28万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：失业保险缴费年初财政做在大预算内。

9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助。

年初预算为0万元，支出决算为0.31万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：工伤保险缴费年初财政做在大预算内。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.22万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加老干部生活补助指标。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗。

年初预算为0万元，支出决算为3.98万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗保险缴费年初财政做在大预算内。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出118.64万元，其中：人员经费111.73万元，占基本支出的94.17%,主要包括基本工资、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费6.92万元，占基本支出的5.83%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.30万元，支出决算为0.13万元，完成预算的43.33%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算与预算一致，与上年一致。

公务接待费支出预算为0.30万元，支出决算为0.13万元，完成预算的43.33%，决算数小于预算数的主要原因是单位严控三公经费，与上年相比增加0.13万元，增长的主要原因是本年度发生省级非遗项目迎检招待餐费0.13万元。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算与预算一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算与预算一致，与上年一致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.13万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,本年未发生因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.13万元，全年共接待来访团组2个、来宾25人次，主要是省级非遗项目迎检发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车量为0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本单位为非行政、非参公单位。故无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费8.64万元，用于欢乐潇湘颂歌向党汇演、非遗传承保护会议，人数70人，内容为合唱汇演排练、参赛、聘请专家相关开支及会议误餐等；开支培训费0.75万元，用于开展职工继续教育及业务培训，人数12人，内容为馆长培训、事业单位人员继续教育、艺术摄影创作研修。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额19.25万元，其中：政府采购货物支出19.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目0个，二级项目5个，共涉及资金43.8万元，占一般公共预算项目支出总额的34%。组织对“免费开放市级配套经费”“元宵灯谜活动经费”“非遗传承保护费”“送文化下乡经费”“老年大学试点单位经费及文化馆站业务人员业务技能培训经费”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出43.8万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看我馆坚持全年对外免费开放春、秋两期，提供免费舞蹈室、排练厅、展厅等设施，开展免费文化艺术培训。

开展乡镇文化艺术指导，培养基层文艺骨干。举办各类展览，宣传我县文化艺术，扩大社会效益；通过举办演出，大力宣传党的政策方针、路线，丰富群众文化生活；积极完成“非遗”普查、传承保护工作。

组织对“邵东市文化馆”这1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出229.03万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，根据2021年整体支出绩效定性目标和定量目标的要求，通过一年来全体工作人员上下的共同努力， 2021年文化馆无论是定性目标还是定量指标，都按要求完成，按自评表综合得分94分。

整体支出绩效评价情况详见“第五部分附件”。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

文化旅游体育与传媒支出（类）：是指政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

邵东市文化馆

2021年度整体支出绩效评价报告

一、部门基本概况

文化馆是开展群众文化活动，并给群众文娱活动提供场所。以"丰富文艺创作，建设文化金平"为目标，紧密团结全区广大新老文艺工作者，切实以党的十七大精神和"三个代表"重要思想为指针，坚持"二为"方向和"双百"方针，紧紧围绕县工作重心，紧贴时代脉搏，唱响主旋律，充分发挥文化馆的职能作用，其主要职能是：

1、策划组织开展群众文化活动，举办全县群众比赛，展演等

2、面向社会免费开展艺术培训的项目

3、加强非物质文化遗产保护工作

4、对乡文化站、社区文化进行业务指导和辅导等。

（二）机构设置

内设机构:

我部门共有内设股室 4 个：综合办公室、文艺活动办公室、美术摄影办公室、非遗办公室。

二、内设机构

根据上述职责，文化馆共设4个职能部室

（一）综合办公室

一、传达馆领导班子的工作指令，督察全馆常规工作（包括目标任务）进度，向馆班子反馈全馆性工作信息，为行政领导当好参谋。

二、本着为全馆业务工作服务的原则，协调部门与部门之间的工作关系。

三、负责文件的收集、整理、拟办、归档工作。

四、负责全馆性的报告、总结、计划、简报等各种公文（文件）的起草、打印（复印）、上报、下发等工作。修改、审核、印发各部室起草的文件和上报公文。

五、负责全馆性会议的筹备、安排、布置，并作好会议记录。

六、负责全馆档案工作、统计工作、考勤汇总、请销假登记、精神文明建设工作、考核工作等。

七、负责本馆正常运转所必须的有关制度建设工作。

八、负责全馆性的有关公务接待、人员来访、全馆性活动安排，全馆性考察学习等工作。

九、牵头抓好本馆计生工作、安保工作、劳资工作、人事工作、宣传工作、上级有关部门信息的收集、整理工作等。

十、办理馆领导授权的有关专项工作和各种临时性工作。

（二）培训部

一、负责馆内各类艺术培训活动的开展和场地的使用及管理，做好艺术沙龙等各类艺术讲座活动；做好老年大学的组建、培训活动；积极开展公益性辅导工作

二、负责本馆免费开放及老年大学培训及相关的工作。

（三）群文活动室、

一、负责组织策划实施具有示范性的群众文化活动。组织好汇演，调演、比赛、节庆、广场等群众文化活动。

二、研究群众文化活动的新形式、新内容。学习先进经验，在群文活动的内容和形式上不断创新。使群众文化活动具有示范性和导向性。

三、积极主动拓展群众文化活动空间，承办区以上群众文化活动或与外地联办文化活动，开展文化交流。

四、积极主动策划联办活动。广泛联系社会各界，积极争取社会资金对群众文化活动的投入。

五、深入基层开展公益性的文艺辅导工作。通过辅导提高群众文化活动的水平，通过活动展示辅导工作成果。

六、指导民间文艺团队和基层群众文化活动，提高群众文化活动的档次和水平。在普及的基础上，打造群众文化的品牌。

七、热情接待来馆要求辅导的群众，满足群众对艺术求师的渴求。

八、负责辅导群众文艺骨干参加各类赛事。发现、培养、凝聚群众文艺骨干，带动群众文化活动水平不断提高。

九、结合群众文化的特点和本部所包括的艺术门类。进行理论研讨和学术交流。

（四）非遗办公室

一、认真组织开展非物质文化遗产普查工作，对非物质文化遗产进行真实、系统和全面地记录，建立档案、数据库。二、负责落实非物质文化遗产代表作名录和传承人的申报工作。严格执行国家级、省级、市级非物质文化遗产代表作评审标准，指导申报文本修改，进行科学的基础认定。三、加强全市非物质文化遗产的研究和保护。对普查成果和代表作名录进行综合分析，对重要理论和实践问题提炼研究课题，组织课题申报工作。四、建立专业化的市级非物质文化遗产工作联络机制。开展资源在地区间的横向交流，挖掘资源优势。五、调动社会力量，利用各种有效渠道，深入进行非物质文化遗产的传播宣传工作。六、完成上级部门布置的非物质文化遗产相关工作，报告工作计划和实施情况。

三、人员情况

（一）邵东市文化馆属全额拨款事业单位，编制20人。现有在职人员11人，其中在岗9人

（二）整体支出规模，使用方向、主要内容和涉及范围。

2021年文化馆整体支出共计250.18 万元，主要用于基本支出和项目支出，基本支出包括人员支出和公用支出。项目支出主要包括：元宵灯迷活动经费，老年大学试点单位经费及文化馆站业务人员业务技能培训经费，流动文化车专项经费,送文化下乡经费，非遗传承保护费，免费开放专项经费。

四、单位整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2021年文化馆基本支出共计132.54万元，主要用于人员支出111.73万元，公用支出6.92万元，其中“三公经费”支出 0.13万元。

（二）专项支出

2021年财政预算安排文化馆专项资金 43.8万元,

其中元宵灯迷活动经2.4万元，老年大学试点单位经费及文化馆站业务人员业务技能培训经费8万元，流动文化车专项经费5万元，送文化下乡经费 6.4万元，非遗传承保护费 18万元，免费开放专项经费 4万元，

五、单位专项组织实施情况

1．我馆坚持全年对外免费开放春、秋两期，提供免费舞蹈室、排练厅、展厅等设施，开展免费文化艺术培训。

2．开展乡镇文化艺术指导，培养基层文艺骨干。

3．举办各类展览，宣传我县文化艺术，扩大社会效益；

4．通过举办演出，大力宣传党的政策方针、路线，丰富群众文化生活；

5．积极完成“非遗”普查、传承保护工作。

二、部门（单位）整体支出绩效状况

根据2021年文化馆整体支出绩效定性目标和定量目标的要求，通过一年来文化馆上下的共同努力，无论是定性目标还是定量指标，都按要求完成，按自评表综合得分94分。

三、存在的问题及原因

（一）由于单位人手少，无法安排专职会计、出纳，财务人员是兼职的，监督管理机制有待加强。

（二）会计基础工作还需不断完善。

四、提高财政资金绩效的措施与建议

1、完善预算管理制度

财政资金预算绩效管理是预算管理和绩效评价的结合，在目前财政资金使用单位绩效评价机制普遍不健全的情况下，要想实现预算绩效管理制度，首先要完善绩效评价机制。

2、引进人才、制定科学制度

要着重对预算管理和绩效管理人才的引进，重视培养与培训，增强业务技能。在制度和流程设计上，多参考成功经验，设计一套科学的可执行的制度体系。

3、注重预算绩效管理结果

实行预算绩效管理，重要目的之一是根据评价结果，对下一年进行预算管理指导，因此，预算绩效管理结果不能忽视，使用单位要明确，完成量不是唯一目的，还应该重视完成的质量。

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