目 录

第一部分  邵东市审计局2023年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

（三）单位基本情况：

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况说明

1、收入预算情况说明

2、支出预算情况说明

四、一般公共预算拨款支出预算情况说明

1、基本支出情况说明

2、项目支出情况说明

五、政府性基金预算情况说明

六、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费情况说明

2、“三公”经费预算情况说明

3.一般性支出情况说明

4、政府采购情况说明

5、国有资产占用使用及新增资产配置情况说明

6、预算绩效情况说明

七、名词解释

1、机关运行经费

2、“三公”经费

第二部分  附表

1.收支总表

2.收入总表

3.支出总表

4.支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5.支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6.部门经济科目支出明细表

7.财政拨款收支总表

8.一般公共预算支出表

9.一般公共预算基本支出表

10.一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

11.一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

12.一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

13.一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

14.一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

15.一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

16.一般公共预算“三公”经费支出表

17.政府性基金预算支出表

18.政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

19.政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

20.国有资本经营预算表

21.财政专户管理资金预算支出表

22.专项资金预算汇总表

23.项目支出绩效目标表

24.部门整体支出绩效目标表

25.政府采购预算表

邵东市审计局2023年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责（涉密部门）

（二）机构设置（涉密部门）

（三）单位基本情况：

本部门编制人数为36人，其中在职30人，离退休18人。小车编制数0台，实际0台。遗属补助人数0人，房屋面积1150平方米。

二、部门预算单位构成

纳入2023年部门预算编制范围的二级预算单位包括：

1、邵东市审计局本级

三、部门收支总体情况

（一）收入预算，包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年年初预算数770.70万元，其中，一般公共预算拨款770.70万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款 0 万元，纳入专户管理的非税收入 0  万元0。收入较去年增加 160.48  万元，主要是增加了重点项目重大政策及国家建设项目审计购买中介机构服务费150万元纳入部门项目预算。

（二）支出预算，2023年年初预算数770.70万元，较去年增加160.48 万元，增长26.30 %，主要是增加了重点项目重大政策及国家建设项目审计购买中介机构服务费150万元纳入部门项目预算。其中，一般公共服务677.73万元，较去年增加154.14万元，增长29.44 %，主要是增加了重点项目重大政策及国家建设项目审计购买中介机构服务费150万元纳入部门项目预算；社会保障和就业支出44.58万元，较去年增加1.19万元，增长2.74 %；卫生健康支出11.84万元，较去年增加0.74万元，增长6.67%；住房保障支出36.55万元，较去年增加4.41万元，增长13.72 %，主要是住房公积金缴费基数增加。

四、一般公共预算拨款支出预算

2023年本部门一般公共预算拨款支出预算770.70万元，其中，一般公共服务支出677.73万元，占87.94 %；社会保障和就业支出44.58万元，占5.78 %；卫生健康支出11.84万元，占1.54 %；住房保障支出36.55万元，占4.74%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2023年年初预算数为364.70万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2023年年初预算数为406万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：金审工程支出32万元，主要用于审计信息化建设维护费、培训费、设备购置等方面；审计外勤经费支出24万元，主要用于审计调查工作经费；审计业务经费支出160万元，主要用于审计业务办公费、维修费、办公设备购置等方面；重点项目重大政策及国家建设项目审计购买中介机构服务150万元，用于开展重点项目重大政策及国家建设项目审计办公费、差旅费以及购买中介机构、外聘专家服务费等方面；自然资源、资产离任审计支出40万元，主要用于自然资源、资产离任审计工作开展办公费、培训费及其他交通费用等方面。

五、政府性基金预算

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年本部门的机关运行经费当年一般公共预算拨款33.4万元，比2022年预算减少2.50万元，下降6.96%，主要是在职人员减少2人。

（二）“三公”经费预算

2023年“三公”经费预算数为3万元，其中，公务接待费3万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较2022年减少1万元，下降25%。主要是厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（三）一般性支出情况：

2023年本部门会议费预算0万元，未计划召开会议；培训费10万元，拟开展3批培训，人数10人，内容为根据上级审计机关要求，结合本单位实际，对近两年来新进审计人员13名选择部分外出培训审计业务知识；未计划举办节庆晚会论坛赛事活动，经费预算0万元；办公费28.70万元，水费1万元，电费7万元，邮电费0.3万元，物业管理费14万元，差旅费64万元，维修（护）费8万元，租赁费4万元、公务接待费3万元，委托业务费150万元、其他交通费用10万元，办公设备购置费8万元。

（四）政府采购情况

2023年本部门政府采购预算总额0万元，其中工程类0    万元，货物类0万元，服务类0万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况 ：截止          2022年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置公务用车 0辆，其中，机要通信用车0 辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。。

（六）预算绩效情况

2023年邵东市审计局部门预算绩效目标实行全覆盖，整体支出绩效目标770.70万元，其中：基本支出364.70万元，项目支出406万元，全部纳入绩效目标管理。项目支出406万元，全部实行项目支出绩效目标管理，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。