目录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 附表：部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分　2023年度整体支出绩效自评报告

第一部分

单位概况

一、 部门职责

（一）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。

（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。

（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。

（四）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。

（五）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。

（六）负责农产品质量安全监督管理。

（七）组织农业资源区划工作。

（八）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理，组织农业生产资料市场体系建设。

（九）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。

（十）负责农业投资管理。

（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。

（十二）指导农业农村人才工作。

（十三）组织参与农业对外合作工作。

（十四）完成市委、市政府和市委工作领导小组交办的其他任务

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵东市农业农村局内设机构包括：⑴办公室、⑵人事教育股、⑶法规股、⑷政策与改革股、⑸发展规划股、⑹计划财务股、⑺乡村发展和对外交流与合作股（加挂市农业产业化办公室牌子）、⑻农村社会事业促进股（加挂市农村环境卫生综合整治办公室牌子）、⑼农村合作经济指导股、⑽市场与信息化股、⑾科技教育股（加挂市农业转基因生物安全管理办公室牌子）、⑿资源保护与利用股、⒀农产品质量安全监管股、⒁种植业管理股、⒂畜牧兽医股、⒃渔业渔政管理股、⒄种业管理股、⒅农业机械化管理股、⒆农田建设股。单位包括二级机构有：市动物疾病预防控制中心、市种子工作站、市土地承包经营权流转服务中心、市农业综合服务中心、市畜牧水产事务中心、病虫害预测预报站、农产品质量安全检测站、农业综合执法大队。

（二）决算单位构成。邵东市农业农村局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：邵东市农业农村局本级，无二级单位。

第二部分

附表： 邵东市农业农村局部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计32908.38万元（含年初结转和结余资金77.37万元）。与上年相比，增加14052.95万元，增长74.52%，主要是因为耕地地力保护补贴和稻谷目标价格补贴去年由财政支付今年改由我单位支付从而增加预算。2023年度支出总计32908.38万元（含年初结转和结余资金77.37万元）。与上年相比，增加14052.95万元，增长74.52%，主要是因为耕地地力保护补贴和稻谷目标价格补贴去年由财政支付今年改由我单位支付从而增加预算。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计32831.01万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入32623.58万元，占99.36%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入207.43万元，占0.64%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计32831.01万元（不含年初结转和结余资金），其中：基本支出2252.04万元，占6.86%；项目支出30578.97万元，占93.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收入总计32623.58万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加13928.56万元,增长74.5%，主要是因为耕地地力保护补贴和稻谷目标价格补贴去年由财政支付今年改由我单位支付从而增加预算。2023年度财政拨款支出总计32623.58万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加13928.56万元,增长74.5%，主要是因为耕地地力保护补贴和稻谷目标价格补贴去年由财政支付今年改由我单位支付从而增加预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出32611.68万元，占本年支出合计的99.33%，与上年相比，财政拨款支出增加13916.66万元，增长74.44%，主要是因为耕地地力保护补贴和稻谷目标价格补贴去年由财政支付今年改由我单位支付从而增加预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出32611.68万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出51.7万元，占0.16%；社会保障和就业（类）支出447.09万元，占1.37%;卫生健康支出69.89万元，占0.21%;节能环保支出210.75，占0.65%；农林水支出31047.24万元, 占95.2%;交通运输支出150万元, 占0.46%;商业服务业等支出635万元, 占1.95%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2621.33万元，支出决算数为32611.68万元，完成年初预算的1244%，其中： 

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为50万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加市农科所职工危房改造项目50万

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.7万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加真抓实干奖励金。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为230.55万元，支出决算为235.65万元，完成年初预算的102.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调入人员追加预算。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为114.86万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加春节"双拥"活动经费预算。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为8.36万元，支出决算为8.36万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为87.72万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加离退休人员基础绩效补贴预算。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为65.99万元，支出决算为69.89万元，完成年初预算的105.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调入人员追加预算。

9、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为210.75万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农村环境卫生综合整治经费预算。

10、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为1391.7万元，支出决算为1580.59万元，完成年初预算的1113.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加事业人员奖性绩效工资结算资金等。

11、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为733.7万元，支出决算为1016.3万元，完成年初预算的138.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加发展粮食生产制止耕地抛荒及支付上年结佘的土地确权颁证、智慧鱼业等资金。

12、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）

年初预算为0万元，支出决算为372.7万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加新型职业农民培训和基层农技推广体系建设、绿色高质高效行动等资金预算。

13、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）

年初预算为0万元，支出决算为761.07万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加病虫害防控、动物防疫等资金预算。

14、农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）

年初预算为0万元，支出决算为46.45万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农产品质量安全监管资金等。

15、农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.28万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加非税收入工作经费。

16、农林水支出（类）农业农村（款）统计监测与信息服务（项）

年初预算为0万元，支出决算为46.61万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农业生态环境监测与保护资金。

17、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）

年初预算为0万元，支出决算为646.29万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结佘的中央农业生产救灾资金。

18、农林水支出（类）农业农村（款）农业结构调整补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为1757.3万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加中央耕地轮作休耕试点资金、大豆玉米带状复合种植资金等。

19、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为9977.79万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加中央耕地地力保护补贴资金、发展粮食生产专项资金、农机购置补贴、抛荒耕地复垦、家庭农场发展资金等。

20、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）

年初预算为0万元，支出决算为245万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农机事务与区域性综合服务中心建设资金等。

21、农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）

年初预算为0万元，支出决算为185万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农产品产地冷藏保鲜设施建设资金。

22、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）

年初预算为0万元，支出决算为1287.79万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结转的农村改厕奖补资金。

23、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）

年初预算为0万元，支出决算为2965.3万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加受染污耕地安全利用资金、绿色种养循环农业试点、退化耕地治理及第三次土壤普查经费等。

24、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为95万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：渔业补助和渔业增殖放流资金等。

25、农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为2000万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农田建设资金等。

26、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1198.13万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农业专项、地理标志农产品保护与发展、粮食生产奖补资金、商品粮大省奖励资金、受污染耕地安全利用资金、农业场退休职工养老补差、农业体系能力建设与补短板等。

27、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为1179.63万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加乡村振兴专项农村人居环境整治中央预算内基建资金等。

28、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为1391.49万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加乡村振兴补助资金。

 29、农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为2576.4万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加稻谷目标价格补贴资金。

30、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1713.07万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加产油大县奖励资金、振兴黄花菜产业建设资金、财政农业资金等。

31、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）

年初预算为0元，支出决算为经150万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加成品油价格调整对渔业补助。

32、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初预算为0元，支出决算为635万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加生猪调出大县奖励资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2098.78万元，其中：

人员经费1982.27万元，占基本支出的94.45%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、抚恤金、生活补助、代缴社会保险费。

公用经费116.51万元，占基本支出的5.55%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为28万元，支出决算为17.58万元，完成预算的62.78%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制三公支出，与上年相比减少14.27万元，减少44.8%,减少的主要原因是去年购置一台执法车。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比减少（增加）0万元。

公务接待费支出预算为16万元，支出决算为6.18万元，完成预算的38.63%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制招待支出，与上年相比减少0.61万元，减少8.98%,减少的主要原因是严格控制招待支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比减少13.92万元，减少100%,减少的主要原因是去年新购一台执法车，今年未购车辆。

公务用车运行维护费支出预算为12万元，支出决算为11.41万元，完成预算的95.08%，决算数小于预算数的主要原因是加强公车管理，严控公务用车，与上年相比增加0.27万元，增长2.4%,增长的主要原因是油费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.18万元，占35.1%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算11.41万元，占64.9%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为6.18万元，全年共接待来访团组96个、来宾1028人次，主要是上级检查调研发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为11.41万元，其中：公务用车购置费0万元，农业农村局（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费11.41万元，主要是汽油费、修理费、保险费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入11.9万元；年初结转和结余0万元；支出11.9万元，其中基本支出0万元，项目支出11.9万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下： 

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.9万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结佘2020年农村人居环境综合整治项目专项债券资金。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

    2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出116.51万元，比年初预算数减少57.69万元，降低33%。主要原因是：减少办公费、印刷费、差旅费等开支。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费3.7万元，用于召开农业农村工作会议，人数930人，内容为农业生产、畜牧发展、农田建设、农机推广、病虫害防治、扶贫等；开支培训费8.69万元，用于开展种植、养殖基层农技人员培训，人数95人，内容为基层农技推广培训、农机推广培训、生猪养殖培训等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额1320万元，其中：政府采购货物支出1224万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出96万元。授予中小企业合同金额1124万元，占政府采购支出总额的85.15%，其中：授予小微企业合同金额450万元，占授予中小企业合同金额的40%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的86%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的80%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一） 绩效管理工作开展情况

一是严格按照预算编制的相关制度和要求，认真做好预算的编制。公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。二是加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，加强各股站室的预算管理意识，做到专款专用，确保资金严格按照预算专项资金使用程序申报及使用，按照预算项目和使用用途执行。三是建立健全单位绩效评价制度和方法，在对单位进行自我评价时有方法可循，增强财务人员和项目相关部门对绩效评价的理解，提高财政资金的使用。加强预算管理、绩效管理、资金管理，做好项目分类，平时做好业务的准确分类，费用确认。做好单位项目评价、审计、考核工作，设计有效的管理指标。做好绩效产出的跟踪，进行项目分类统计和成本分析。四是在项目资金及时到位的前提下，加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，加快资金申请执行进度，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。五是加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，根据省市年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标。同时加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，充分发挥财政资金的效益，基本支出确保局机关的正常运转，项目支出发挥最大效益，取得了较好的绩效。

2023年，我市农村人居环境整治获省政府真抓实干表扬激励，获评全省县域经济先进县，入列第二批国家乡村振兴示范县创建名单，第三次全国土壤普查邵东试点顺利通过验收，中药材产业经验做法被国务院办公厅督查室推荐，全市“三农”工作稳中有进、稳中向好。粮仓地位更加巩固。完成粮食播种面积103.3395万亩，总产45.60169万吨（统计数据）。2022年度8.26万亩高标准农田建设项目已全面完成，快速推进2023年度高标准农田建设任务4.92万亩，已完成建设任务的70%。水稻耕种收综合机械化水平达82.58%，机械化植保水平达82%。重要农产品供给更加有效。抓实优质湘猪工程，2023年发展生猪140.2万头，其中出栏85.6万头，存栏能繁母猪5.26万头。冬播油菜面积28.7万亩，蔬菜面积28.5万亩、水产品总产量2.65万吨，均有增长。特色产业发展更加强劲。中药材种植面积达到21.7万亩（其中玉竹面积8.6万亩），2023年中药材全产业链产值突破125亿元；11月10日-12日的“湖南·廉桥中医药产业博览会”圆满成功，总贸易成交额128.64亿元。新增市级农业龙头企业17家，目前我市发展农业企业1364家（农产品加工规模企业74家，国家重点龙头企业1家，省级龙头企业12家，市级龙头企业60家）。预计2023年全市农产品加工业产值达520亿元。农村生产经营服务更加优质。农业生产服务能力不断加强，全市绿色防控覆盖率47.92%，测土配方施肥技术覆盖率达90%以上。农村新经营主体数量不断增加，共有国家级示范社2家，省级示范社28家，市级示范社24家；省级示范家庭农场32家，市级示范家庭农场31家。不断发展壮大新型村级集体经济，据11月底统计，我市560个村2023年1-11月村集体经济经营性收入9145.89万元，村均16.33万元。“和美湘村”建设基础更加坚实。实施“农村人居环境整治攻坚年”活动，建成高标准生活垃圾焚烧发电站，生活垃圾处理能力达750吨/日，已处理生活垃圾18.5万吨。开展和美庭院、和美屋场、和美乡村“三联创”行动，办点省级示范村1个，市级示范村5个，县级示范村24个。

（三）存在的问题及原因分析

通过前述对我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：一是预算编制不够精细，主要涉及部分资金未纳入年初预算范围，预算编制准确率有待进一步提高。二是由于财政预算经费严重不足，存在从专项业务费中列支人员经费和公用经费现象。三是对项目资金开支分类需要进一步科学化、规范化，费用开支和绩效产出测得结果不够准确，需要进一步量化。四是预算执行情况不是很好，年中追加项目较多，追加项目预算执行缓慢。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                     第五部分

 2023年度邵东市农业农村局整体支出绩效自评报告

一、单位基本概况

(一)主要职责

（1）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。组织起草农业农村有关规范性文件，指导农业综合执法。参与涉农的价格、收储、金融保险、进出口等政策制定。

（2）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。

（3）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（4）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

（5）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责渔政渔港监督管理。

（6）负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估，发布农产品质量安全有关信息。贯彻执行农产品质量安全国家标准，参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。

（7）组织农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种。

（8）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理，组织农业生产资料市场体系建设。贯彻执行农业生产资料、兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

（9）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督市内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。

（10）负责农业投资管理。编制农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。负责农业综合开发项目、农田整治项目、农田水利建设项目管理。

（11）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农机的推广与应用；负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（12）指导农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（13）组织参与农业对外合作工作。承办相关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作。

（14）完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。

（15）职能转变。①统筹实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革，提升农业发展质量，扎实推进美丽乡村建设，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展，加快实现农业农村现代化。②加强农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理，坚持最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责，严防、严管、严控质量安全风险，让人民群众吃得放心、安心。③深入推进简政放权，加强对行业内交叉重复以及性质相同、用途相近的农业投资项目的统筹整合，最大限度缩小项目审批范围，进一步下放审批权限，加强事中事后监管，切实提升支农政策效果和资金使用效益。

（16）有关职责分工。与市场监督管理局有关职责分工：①市农业农村局负责食用农产品从种植养殖环节到进入批发、零售市场或生产加工企业前的质量安全监督管理。食用农产品进入批发、零售市场或生产加工企业后，由市场监督管理局监督管理。②市农业农村局负责动植物疫病防控、畜禽屠宰环节、生鲜乳收购环节质量安全的监督管理。③两部门要建立食品安全产地准出、市场准入和追溯机制，加强协调配合和工作衔接，形成监管合力。

（二）机构设置

设19个内设机构：办公室、人事教育股（加挂党建工作办公室牌子）、法规股（加挂行政审批服务股牌子）、政策与改革股、发展规划股、计划财务股、乡村产业发展和对外交流与合作股（加挂市农业产业化办公室牌子）、农村社会事业促进股、农村合作经济指导股、市场与信息化股（加挂农产品品牌建设办公室牌子）、科技教育股（加挂县农业转基因生物安全管理办公室牌子）、资源保护与利用股、农产品质量安全监管股、种植业管理股、畜牧兽医股（加挂县重大动物疫病防治指挥部办公室牌子）、渔业渔政管理股、种业管理股、农业机械化管理股、农田建设股。市农业农村局归口管理市动物疾病预防控制中心、市种子工作站、市土地承包经营权流转服务中心、市农业综合服务中心、市畜牧水产事务中心、市病虫害预测预报站、市农产品质量安全检测站、市农业综合执法大队等单位。

（三）人员构成

2023年末，共有在岗人员147名。

（四）部门财政资金收支情况

2023年邵东市农业农村局本年收入合计32908.38万元，其中：财政拨款收入32908.38万元，占100%。

（五）财务管理制度及执行情况

制定了全面的详细的财务管理制度和内部控制制度，规范了单位内部预决算的编制、各项支出和政府采购的审批流程、三公经费的管理、固定资产的管理、财务人员和印鉴的管理等等，保证财政资金的安全和高效运行，从根本上杜绝了单位财务管理的混乱和违规操作。加强预算收支的管理，提高了财政资金使用效率。严格预算支出管理，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

二、单位整体支出绩效状况

2023年，根据省市年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标。同时加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，充分发挥财政资金的效益，基本支出确保局机关的正常运转，项目支出发挥最大效益，取得了较好的绩效。

2023年，我市农村人居环境整治获省政府真抓实干表扬激励，获评全省县域经济先进县，入列第二批国家乡村振兴示范县创建名单，第三次全国土壤普查邵东试点顺利通过验收，中药材产业经验做法被国务院办公厅督查室推荐，全市“三农”工作稳中有进、稳中向好。粮仓地位更加巩固。完成粮食播种面积103.3395万亩，总产45.60169万吨（统计数据）。2022年度8.26万亩高标准农田建设项目已全面完成，快速推进2023年度高标准农田建设任务4.92万亩，已完成建设任务的70%。水稻耕种收综合机械化水平达82.58%，机械化植保水平达82%。重要农产品供给更加有效。抓实优质湘猪工程，2023年发展生猪140.2万头，其中出栏85.6万头，存栏能繁母猪5.26万头。冬播油菜面积28.7万亩，蔬菜面积28.5万亩、水产品总产量2.65万吨，均有增长。特色产业发展更加强劲。中药材种植面积达到21.7万亩（其中玉竹面积8.6万亩），2023年中药材全产业链产值突破125亿元；11月10日-12日的“湖南·廉桥中医药产业博览会”圆满成功，总贸易成交额128.64亿元。新增市级农业龙头企业17家，目前我市发展农业企业1364家（农产品加工规模企业74家，国家重点龙头企业1家，省级龙头企业12家，市级龙头企业60家）。预计2023年全市农产品加工业产值达520亿元。农村生产经营服务更加优质。农业生产服务能力不断加强，全市绿色防控覆盖率47.92%，测土配方施肥技术覆盖率达90%以上。农村新经营主体数量不断增加，共有国家级示范社2家，省级示范社28家，市级示范社24家；省级示范家庭农场32家，市级示范家庭农场31家。不断发展壮大新型村级集体经济，据11月底统计，我市560个村2023年1-11月村集体经济经营性收入9145.89万元，村均16.33万元。“和美湘村”建设基础更加坚实。实施“农村人居环境整治攻坚年”活动，建成高标准生活垃圾焚烧发电站，生活垃圾处理能力达750吨/日，已处理生活垃圾18.5万吨。开展和美庭院、和美屋场、和美乡村“三联创”行动，办点省级示范村1个，市级示范村5个，县级示范村24个。同时，深入开展“三湘护农”专项行动，发现农村集体“三资”管理问题线索500条，目前已完成整改499条（尚未完成整改的1条，为成员身份重复，陆续在清理中），涉农项目资金审批分配问题7个、耕地“非粮化”问题89宗均已全部整改到位。

三、存在的问题及原因

  通过前述对我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：一是预算编制不够精细，主要涉及部分资金未纳入年初预算范围，预算编制准确率有待进一步提高。二是由于财政预算经费严重不足，存在从专项业务费中列支人员经费和公用经费现象。三是对项目资金开支分类需要进一步科学化、规范化，费用开支和绩效产出测得结果不够准确，需要进一步量化。四是预算执行情况不是很好，年中追加项目较多，追加项目预算执行缓慢。

四、提高财政资金绩效的措施与建议

一是细化预算编制工作，紧紧围绕业务活动，认真做好预算的编制。进一步加强各股站室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。二是加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，做到专款专用，确保资金严格按照预算专项资金使用程序申报及使用，按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。三是建立健全单位绩效评价制度和方法，在对单位进行自我评价时有方法可循，增强财务人员和项目相关部门对绩效评价的理解，提高财政资金的使用。加强预算管理、绩效管理、资金管理，做好项目分类，对项目对方、供应商、会计等进行培训指导，平时做好业务的准确分类，费用确认。做好单位项目评价、审计、考核工作，设计有效的管理指标。做好绩效产出的跟踪，进行项目分类统计和成本分析。四是在项目资金及时到位的前提下，加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，加快资金申请执行进度，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。五是加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。因省里将资金支付进度作为项目安排的重要考核指标，为不影响后续项目争取，请求财政给予大力支持，妥善解决项目资金支付滞后问题。