2021年度邵东市农业农村局部门决算_ 农业农村局

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2021年度邵东市农业农村局部门决算

发布时间：2022-09-28 17:07 信息来源：财政局责任编辑：财政局

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第一部分邵东市农业农村局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

邵东市农业农村局单位概况

一、部门职责

（一）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。

（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。

（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。

指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。

负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。

负责农产品质量安全监督管理。

组织农业资源区划工作。

负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理，组织农业生产资料市场体系建设。

负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。

负责农业投资管理。

（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。

（十二）指导农业农村人才工作。

（十三）组织参与农业对外合作工作。

（十四）完成市委、市政府和市委工作领导小组交办的其他任务

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：⑴办公室、⑵人事教育股、⑶法规股、⑷政策与改革股、⑸发展规划股、⑹计划财务股、⑺乡村发展和对外交流与合作股（加挂市农业产业化办公室牌子）、⑻农村社会事业促进股（加挂市农村环境卫生综合整治办公室牌子）、⑼农村合作经济指导股、⑽市场与信息化股、⑾科技教育股（加挂市农业转基因生物安全管理办公室牌子）、⑿资源保护与利用股、⒀农产品质量安全监管股、⒁种植业管理股、⒂畜牧兽医股、⒃渔业渔政管理股、⒄种业管理股、⒅农业机械化管理股、⒆农田建设股。单位包括二级机构有：市动物疾病预防控制中心、市种子工作站、市土地承包经营权流转服务中心、市农业综合服务中心、市畜牧水产事务中心、病虫害预测预报站、农产品质量安全检测站、农业综合执法大队。

（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级农业农村局，无二级单位。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表
					公开01表
部门：邵东市农业农村局					金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	20,051.78	一、一般公共服务支出	32	3.20
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	260.88	二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	124.75	八、社会保障和就业支出	39	427.80
	9		九、卫生健康支出	40	53.98
	10		十、节能环保支出	41	1,460.53
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43	16,563.72
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46	1,667.29
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54	260.88
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	20,437.40	本年支出合计	58	20,437.40
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29	77.37	年末结转和结余	60	77.37
	30			61
总计	31	20,514.77	总计	62	20,514.77
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表
									公开02表
部门：邵东市农业农村局									金额单位：万元
项目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称


栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			20,437.40	20,312.65					124.75
201	一般公共服务支出		3.20	3.20
20103	政府办公厅（室）及相关机构事务		3.20	3.20
2010302	一般行政管理事务		3.20	3.20
208	社会保障和就业支出		427.80	427.80
20801	人力资源和社会保障管理事务		3.22	3.22
2080102	一般行政管理事务		3.22	3.22
20805	行政事业单位养老支出		266.26	266.26
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出		266.26	266.26
20808	抚恤		66.77	66.77
2080801	死亡抚恤		65.77	65.77
2080899	其他优抚支出		1.00	1.00
20827	财政对其他社会保险基金的补助		3.36	3.36
2082702	财政对工伤保险基金的补助		3.36	3.36
20899	其他社会保障和就业支出		88.19	88.19
2089999	其他社会保障和就业支出		88.19	88.19
210	卫生健康支出		53.98	53.98
21011	行政事业单位医疗		53.98	53.98
2101101	行政单位医疗		53.98	53.98
211	节能环保支出		1,460.53	1,460.53
21103	污染防治		19.72	19.72
2110399	其他污染防治支出		19.72	19.72
21104	自然生态保护		1,290.81	1,290.81
2110402	农村环境保护		1,290.81	1,290.81
21111	污染减排		150.00	150.00
2111199	其他污染减排支出		150.00	150.00
213	农林水支出		16,563.72	16,438.97					124.75
21301	农业农村		14,756.89	14,632.14					124.75
2130101	行政运行		1,662.90	1,662.90
2130102	一般行政管理事务		958.61	958.61
2130106	科技转化与推广服务		569.74	569.74
2130108	病虫害控制		1,668.57	1,668.57
2130109	农产品质量安全		24.50	24.50
2130110	执法监管		25.00	25.00
2130119	防灾救灾		107.00	107.00
2130121	农业结构调整补贴		681.28	681.28
2130122	农业生产发展		2,402.95	2,402.95
2130124	农村合作经济		960.00	960.00
2130125	农产品加工与促销		1,045.00	1,045.00
2130126	农村社会事业		602.88	602.88
2130135	农业资源保护修复与利用		71.74	71.74
2130148	成品油价格改革对渔业的补贴		150.00	150.00
2130199	其他农业农村支出		3,826.73	3,701.98					124.75
21305	扶贫		1,620.00	1,620.00
2130504	农村基础设施建设		280.00	280.00
2130505	生产发展		1,340.00	1,340.00
21399	其他农林水支出		186.83	186.83
2139901	化解其他公益性乡村债务支出		166.83	166.83
2139999	其他农林水支出		20.00	20.00
216	商业服务业等支出		1,667.29	1,667.29
21602	商业流通事务		1,170.00	1,170.00
2160299	其他商业流通事务支出		1,170.00	1,170.00
21699	其他商业服务业等支出		497.29	497.29
2169999	其他商业服务业等支出		497.29	497.29
229	其他支出		260.88	260.88
22904	其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出		260.88	260.88
2290402	其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出		260.88	260.88
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
							公开03表
部门：邵东市农业农村局							金额单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		20,437.40	2,144.69	18,292.72
201	一般公共服务支出	3.20		3.20
20103	政府办公厅（室）及相关机构事务	3.20		3.20
2010302	一般行政管理事务	3.20		3.20
208	社会保障和就业支出	427.80	427.80
20801	人力资源和社会保障管理事务	3.22	3.22
2080102	一般行政管理事务	3.22	3.22
20805	行政事业单位养老支出	266.26	266.26
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	266.26	266.26
20808	抚恤	66.77	66.77
2080801	死亡抚恤	65.77	65.77
2080899	其他优抚支出	1.00	1.00
20827	财政对其他社会保险基金的补助	3.36	3.36
2082702	财政对工伤保险基金的补助	3.36	3.36
20899	其他社会保障和就业支出	88.19	88.19
2089999	其他社会保障和就业支出	88.19	88.19
210	卫生健康支出	53.98	53.98
21011	行政事业单位医疗	53.98	53.98
2101101	行政单位医疗	53.98	53.98
211	节能环保支出	1,460.53		1,460.53
21103	污染防治	19.72		19.72
2110399	其他污染防治支出	19.72		19.72
21104	自然生态保护	1,290.81		1,290.81
2110402	农村环境保护	1,290.81		1,290.81
21111	污染减排	150.00		150.00
2111199	其他污染减排支出	150.00		150.00
213	农林水支出	16,563.72	1,662.90	14,900.82
21301	农业农村	14,756.89	1,662.90	13,093.99
2130101	行政运行	1,662.90	1,662.90
2130102	一般行政管理事务	958.61		958.61
2130106	科技转化与推广服务	569.74		569.74
2130108	病虫害控制	1,668.57		1,668.57
2130109	农产品质量安全	24.50		24.50
2130110	执法监管	25.00		25.00
2130119	防灾救灾	107.00		107.00
2130121	农业结构调整补贴	681.28		681.28
2130122	农业生产发展	2,402.95		2,402.95
2130124	农村合作经济	960.00		960.00
2130125	农产品加工与促销	1,045.00		1,045.00
2130126	农村社会事业	602.88		602.88
2130135	农业资源保护修复与利用	71.74		71.74
2130148	成品油价格改革对渔业的补贴	150.00		150.00
2130199	其他农业农村支出	3,826.73		3,826.73
21305	扶贫	1,620.00		1,620.00
2130504	农村基础设施建设	280.00		280.00
2130505	生产发展	1,340.00		1,340.00
21399	其他农林水支出	186.83		186.83
2139901	化解其他公益性乡村债务支出	166.83		166.83
2139999	其他农林水支出	20.00		20.00
216	商业服务业等支出	1,667.29		1,667.29
21602	商业流通事务	1,170.00		1,170.00
2160299	其他商业流通事务支出	1,170.00		1,170.00
21699	其他商业服务业等支出	497.29		497.29
2169999	其他商业服务业等支出	497.29		497.29
229	其他支出	260.88		260.88
22904	其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出	260.88		260.88
2290402	其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出	260.88		260.88
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
								公开04表
部门：邵东市农业农村局								金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	20,051.78	一、一般公共服务支出	33	3.20	3.20
二、政府性基金预算财政拨款	2	260.88	二、外交支出	34
三、国有资本经营财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	427.80	427.80
	9		九、卫生健康支出	41	53.98	53.98
	10		十、节能环保支出	42	1,460.53	1,460.53
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44	16,438.97	16,438.97
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47	1,667.29	1,667.29
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55	260.88		260.88
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	20,312.65	本年支出合计	59	20,312.65	20,051.78	260.88
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	20,312.65	总计	64	20,312.65	20,051.78	260.88
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
									公开05表
部门：邵东市农业农村局									金额单位：万元
项目					本年支出
功能分类科目编码		科目名称			小计		基本支出					项目支出


栏次					1		2					3
合计					20,051.78		2,144.69					17,907.09
201		一般公共服务支出			3.20							3.20
20103		政府办公厅（室）及相关机构事务			3.20							3.20
2010302		一般行政管理事务			3.20							3.20
208		社会保障和就业支出			427.80		427.80
20801		人力资源和社会保障管理事务			3.22		3.22
2080102		一般行政管理事务			3.22		3.22
20805		行政事业单位养老支出			266.26		266.26
2080505		机关事业单位基本养老保险缴费支出			266.26		266.26
20808		抚恤			66.77		66.77
2080801		死亡抚恤			65.77		65.77
2080899		其他优抚支出			1.00		1.00
20827		财政对其他社会保险基金的补助			3.36		3.36
2082702		财政对工伤保险基金的补助			3.36		3.36
20899		其他社会保障和就业支出			88.19		88.19
2089999		其他社会保障和就业支出			88.19		88.19
210		卫生健康支出			53.98		53.98
21011		行政事业单位医疗			53.98		53.98
2101101		行政单位医疗			53.98		53.98
211		节能环保支出			1,460.53							1,460.53
21103		污染防治			19.72							19.72
2110399		其他污染防治支出			19.72							19.72
21104		自然生态保护			1,290.81							1,290.81
2110402		农村环境保护			1,290.81							1,290.81
21111		污染减排			150.00							150.00
2111199		其他污染减排支出			150.00							150.00
213		农林水支出			16,438.97		1,662.90					14,776.07
21301		农业农村			14,632.14		1,662.90					12,969.24
2130101		行政运行			1,662.90		1,662.90
2130102		一般行政管理事务			958.61							958.61
2130106		科技转化与推广服务			569.74							569.74
2130108		病虫害控制			1,668.57							1,668.57
2130109		农产品质量安全			24.50							24.50
2130110		执法监管			25.00							25.00
2130119		防灾救灾			107.00							107.00
2130121		农业结构调整补贴			681.28							681.28
2130122		农业生产发展			2,402.95							2,402.95
2130124		农村合作经济			960.00							960.00
2130125		农产品加工与促销			1,045.00							1,045.00
2130126		农村社会事业			602.88							602.88
2130135		农业资源保护修复与利用			71.74							71.74
2130148		成品油价格改革对渔业的补贴			150.00							150.00
2130199		其他农业农村支出			3,701.98							3,701.98
21305		扶贫			1,620.00							1,620.00
2130504		农村基础设施建设			280.00							280.00
2130505		生产发展			1,340.00							1,340.00
21399		其他农林水支出			186.83							186.83
2139901		化解其他公益性乡村债务支出			166.83							166.83
2139999		其他农林水支出			20.00							20.00
216		商业服务业等支出			1,667.29							1,667.29
21602		商业流通事务			1,170.00							1,170.00
2160299		其他商业流通事务支出			1,170.00							1,170.00
21699		其他商业服务业等支出			497.29							497.29
2169999		其他商业服务业等支出			497.29							497.29
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
														公开06表
部门：邵东市农业农村局														金额单位：万元
员经费				公用经费
科目编码	科目名称		决算数	科目编码		科目名称		决算数		科目编码	科目名称		决算数

301	工资福利支出		1,852.64	302		商品和服务支出		84.72		307	债务利息及费用支出
30101	基本工资		650.53	30201		办公费		0.68		30701	国内债务付息
30102	津贴补贴		274.54	30202		印刷费				30702	国外债务付息
30103	奖金		550.10	30203		咨询费				310	资本性支出
30106	伙食补助费		47.10	30204		手续费				31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资			30205		水费		0.30		31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		266.26	30206		电费				31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费		0.22	30207		邮电费				31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费		53.98	30208		取暖费				31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费			30209		物业管理费				31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费		7.05	30211		差旅费		2.22		31008	物资储备
30113	住房公积金		1.25	30212		因公出国（境）费用				31009	土地补偿
30114	医疗费		1.51	30213		维修（护）费				31010	安置补助
30199	其他工资福利支出		0.10	30214		租赁费				31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助		207.32	30215		会议费		0.66		31012	拆迁补偿
30301	离休费			30216		培训费				31013	公务用车购置
30302	退休费			30217		公务接待费		9.66		31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费			30218		专用材料费				31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金		113.87	30224		被装购置费				31022	无形资产购置
30305	生活补助		93.45	30225		专用燃料费				31099	其他资本性支出
30306	救济费			30226		劳务费				399	其他支出
30307	医疗费补助			30227		委托业务费				39906	赠与
30308	助学金			30228		工会经费		60.00		39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金			30229		福利费				39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴			30231		公务用车运行维护费		11.20		39999	其他支出
30311	代缴社会保险费			30239		其他交通费用
30399	其他对个人和家庭的补助			30240		税金及附加费用
				30299		其他商品和服务支出
人员经费合计			2,059.97	公用经费合计									84.72
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开07表
部门：邵东市农业农村局											金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
29.00		13.00		13.00	16.00	20.86		11.20		11.20	9.66
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：邵东市农业农村局公开08表

单位：万元

项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计			260.88	260.88		260.88
229	其他支出		260.88	260.88		260.88
22904	其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出		260.88	260.88		260.88
2290402	其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出		260.88	260.88		260.88





注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
				公开09表
部门：邵东市农业农村局				单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出		项目支出


栏次		1	2		3
合计		0	0		0






注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计20514.77万元。与上年相比，收支总计各增加1119.13万元，增长5.77%，主要是因为农产品仓储保鲜链设施建设资金、生猪发展资金、畜禽粪污资源化利用资金、农村生活垃圾收集转运、无害化卫生厕所资金增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计20437.4万元，其中：财政拨款收入20312.65万元，占99.39%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入124.75万元，占0.61%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计20437.4万元，其中：基本支出2144.69万元，占10.49%；项目支出18292.72万元，占89.51%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计20312.65万元，与上年相比，收支总计各增加1760.32万元,增长8.67%，主要是因为农产品仓储保鲜链设施建设资金、生猪发展工作、畜禽粪污资源化利用资金、农村生活垃圾收集转运、无害化卫生厕所资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出20051.78万元，占本年支出合计的98.1%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1499.45万元，增长8.08%，主要是因为农产品仓储保鲜链设施建设资金、生猪发展工作、畜禽粪污资源化利用资金、农村生活垃圾收集转运、无害化卫生厕所资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出20051.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3.2万元，占0.02%；社会保障和就业（类）支出427.8万元，占2.13%，卫生健康（类）支出53.98万元，占0.27%；节能环保（类）支出1460.53万元，占7.28%；农林水（类）支出16438.97万元，占81.98%；商业服务业（类）支出1667.29万元，占8.32%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1785.86万元，支出决算数为20051.78万元，完成年初预算的1122.8%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行下管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.2万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加真抓实干奖励资金。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务(项)

年初预算为0万元，支出决算为3.22万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结转的场所2020年度社保基金代征代缴工作经费。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)

年初预算为0万元，支出决算为266.26万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有预算养老保险经费，追加养老保险预算。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤(项)

年初预算为23.57万元，支出决算为65.77万元，完成年初预算的279%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加死亡抚恤预算。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助(项)

年初预算为0万元，支出决算为3.36万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有预算工伤保险经费，追加工伤保险预算支出。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为88.19万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2020年度退休人员生活补助。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)

年初预算为0万元，支出决算为53.98万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加职工基本医疗保障缴费。

8、节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出

年初预算为0万元，支出决算为19.72万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2020年受污染耕地安全利用区域和严格管控区域项目实施经费预算。

9、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护

年初预算为0万元，支出决算为1290.81万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农村环境卫生综合整治经费预算。

10、节能环保支出（类）污染减排（款）其他污染减排支出

年初预算为0万元，支出决算为150万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付全省畜禽规模养殖污染防治设施配套建设工作奖补资金。

11、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行

年初预算为1173.28万元，支出决算为1662.9万元，完成年初预算的141.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结转场所养老保补差及单位津贴补贴资金。

12、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务

年初预算为469万元，支出决算为958.61万元，完成年初预算的204.39%，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付上年结转农产品质量安全监管经费、中国特色农产品优势区项目申报工作经费、第四届上海优质农产品博览会参展经费、2019年离退休人员一次性生活补贴（农林场所机关补差）等。

13、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务

年初预算为0万元，支出决算为569.74万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转农技改革与推广资金、当年追加农机发展资金和新型职业农民培训和基层农技推广体系建设资金等。

14、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制

年初预算为32万元，支出决算为1668.57万元，完成年初预算的5214%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转非洲猪瘟防控、生猪发展工作、畜禽粪污资源化利用设计经费；当加追加中央动物防疫补助资金、中央农业生产救灾资金等。

15、农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全

年初预算为32万元，支出决算为24.5万元，完成年初预算的44.64%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分资金结佘到下年支付。

16、农林水支出（类）农业农村（款）执法监管

年初预算为56万元，支出决算为25万元，完成年初预算的76.56%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分资金结佘到下年支付。

17、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾

年初预算为0万元，支出决算为107万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加中央农业生产救灾资金等。

18、农林水支出（类）农业农村（款）农业结构调整补贴

年初预算为0万元，支出决算为681.28万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加中央耕地轮作休耕试点资金。

19、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展

年初预算为0万元，支出决算为2402.95万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转2020年农机购置补贴资金、当年追加2021年农机购置补贴资金等。

20、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济

年初预算为0万元，支出决算为960万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农业生产社会化服务资金。

21、农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销

年初预算为0万元，支出决算为1045万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农产品仓储保鲜链设施建设资金

22、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业

年初预算为0万元，支出决算为602.88万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加农村改厕资金。

23、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用

年初预算为0万元，支出决算为71.74万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加中央耕地保护与质量提升资金、中央财政渔业资源增殖放流资金等。

24、农林水支出（类）农业农村（款）成品油价格改革对渔业的补贴

年初预算为0万元，支出决算为150万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加渔业成品油价格改革财政补贴资金。

25、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出

年初预算为0万元，支出决算为3701.98万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转商品粮大省奖励资金、新型农业经营主体贷款贴息资金、中央畜禽粪污资源化利用项目资金、本级农业发展资金等。

26、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设

年初预算为0万元，支出决算为280万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加省财政衔接推进乡村振兴补助资金，用于新建农村无害化卫生厕所。

27、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展

年初预算为0万元，支出决算为1340万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加中央省市扶贫专项资金。

28、农林水支出（类）其他农林水支出（款）化解其他公益性乡村债务支出

年初预算为0万元，支出决算为166.83万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加产油大县奖励资金等

29、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出

年初预算为0万元，支出决算为20万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加省级财政农业资金。

30、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出

年初预算为0万元，支出决算为1170万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加生猪调出大县奖励资金。

31、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出

年初预算为0万元，支出决算为497.29万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加新建猪场植被恢复费用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2144.69万元，其中：人员经费2059.97万元，占基本支出的96%,主要包括基基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费84.72万元，占基本支出的4%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为29万元，支出决算为20.86万元，完成预算的71.93%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费。

公务接待费支出预算为16万元，支出决算为9.66万元，完成预算的60.4%，决算数大小于预算数的主要原因是严格控制招待支出，与上年相比增加1.49万元，增长15%,增长的主要原因是检查调研增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置费。

公务用车运行维护费支出预算为13万元，支出决算为11.2万元，完成预算的86%，决算数小于预算数的主要原因是加强公车管理，严控公务用车。与上年相比减少3.42万元，减少23%,减少的主要原因是加强公车管理，严控修理支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.66万元，占46.3%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算11.2万元，占53.7%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为9.66万元，全年共接待来访团组132个、来宾1478人次，主要是上级检查调研发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为11.2万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费11.2万元，主要是汽油费、修理费、保险费等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入260.88万元；年初结转和结余0万元；支出260.88万元，其中基本支出0万元，项目支出260.88万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为260.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2020年农村人居环境综合整治项目专项债券资金

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出84.7万元，比年初预算数减少87.7万元，降低50.8%。主要原因是：一是厉行节约，二是部分开支在其他资金支出。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费7.05万元，用于召开农业农村工作会议，人数980人，内容为农业生产、畜牧发展、农田建设、农机推广、病虫害防治、扶贫等；开支培训费15.7万元，用于开展种植、养殖基层农技人员培训，人数96人，内容为基层农技推广培训、农机推广培训、生猪养殖培训等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额1550万元，其中：政府采购货物支出1434 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出116万元。授予中小企业合同金额1250万元，占政府采购支出总额的80.6%，其中：授予小微企业合同金额582万元，占授予中小企业合同金额的37.5%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的80%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的82%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目33 个，共涉及资金 16653万元，占一般公共预算项目支出总额的93%。

组织对发展粮食生产专项资金、新建猪场植被恢复费用等12 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出930 万元，从评价情况来看，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，具有良好的社会效益。

组织对农业农村局开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出20051.78万元，政府性基金预算支出260.88 万元。从评价情况来看，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标。同时加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，充分发挥财政资金的效益，基本支出确保局机关的正常运转，项目支出发挥最大效益，取得了较好的绩效。

整体支出绩效评价情况详见“第五部分附件”。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

发展粮食生产专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为700万元，执行数为700万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2021年，我市实际完成：粮食生产总面积105.62万亩，总产45.5万吨，早稻栽插面积26.51万亩。今年，我市在灵官殿创建了一个万亩省级双季稻高产示范片，总面积1.02万亩。省验收组测产验收结果是：早稻506.2公斤，晚稻598.4公斤。获得了湖南省2021年度粮食生产先进县荣誉称号。发现的主要问题及原因：由于农资价格大幅度上涨、种粮大户资金缺少、农业基础设施薄弱、基层种粮积极性不高等原因，造成项目资金使用效能降低。下一步改进措施：一是加强组织领导。市级领导联点督导，市直机关联点单位在生产关键时期到各乡镇（街道）的粮食生产重点村开展联点督导；各乡镇（街道）党（工）委书记为粮食生产第一责任人，切实扛起粮食安全的政治责任。二是加大资金投入。计划采购早稻杂交种子、再生稻种子、杂交晚稻种子、杂交玉米种子、大豆种子、水稻阻镉剂等，自繁储备优质常规早晚稻种子，耕地抛荒治理费用。。

农机购置补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为1000万元，执行数为1029.03万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2021年，我市实际补贴各类机具1088台（套），比预期目标少了1412台（套）；农作物耕种收综合机械化率达到61.29%，比预期目标提高了7.29个百分点；农机具质量合格率达到98%，比预期目标高了3个百分点；12月底100%完成项目任务；购机成本节省了39%，比预期目标高了9个百分点。除了机具台(套)因补贴额较大机具占用了大部分资金导致未能完成预期目标，其他各项指标都较好地完成了预期目标。发现的主要问题及原因：由于本年度结算了较多2020年度办理的自主选择试点品目微灌设备与简易保鲜储藏设备的购置补贴，单台(套)的补贴额较大，其中微灌设备只有26台(套)，就占用补贴资金530.08万元，超过了一半多，而用来结算其他机具的资金就较少了，故机具数量未能完成预期目标。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

“发展粮食生产专项资金”、“新建猪场植被恢复费用”这2个项目的绩效评价报告如下：

邵东市2021年度发展粮食生产专项资金

绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

2021年，邵阳市分配给邵东的任务是：粮食生产总面积103.9万亩，总产43.85万吨，早稻面积25.5万亩。

（二）项目绩效目标

我市目标计划：粮食生产总面积105.59万亩，总产44.36万吨，早稻面积26.48万亩。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

绩效评价目的是为了落实政府发展粮食生产的政策工作要求，切实提高财政专项资金使用效益，提高资金使用效率，总结项目的建设成效，查找资金项目管理中存在的问题，积累资金项目管理的经验，探索专项资金的绩效评价的办法、制度，逐步形成绩效评价的体系和机制，进一步提高专项资金使用管理效益。

（二）绩效评价工作过程

项目前期准备及组织实施情况：邵东市农业农村局成立了发展粮食生产专项资金绩效评价组。绩效评价主要采取以下方式：一是召开座谈会，听取项目单位有关资金使用管理及项目组织实施管理等情况介绍，了解资金使用取得的成效、存在的主要问题及建议等。二是对项目单位评价基础数据资料、辅证材料等进行审查核实。三是通过实地查看和调查问卷的方式对项目的实施情况进行核实。通过以上方式全面了解项目的基本情况，为提出评价结论提供了依据。对项目资金进行审核，确保财政资金落实到实处。

（三）评价结论

我们对本项目的总体评价是：项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，具有良好的社会效益。

（四）项目主要绩效情况分析

1、项目产出成果。

2021年，我市实际完成：粮食生产总面积105.62万亩，总产45.5万吨，早稻栽插面积26.51万亩。今年，我市在灵官殿创建了一个万亩省级双季稻高产示范片，总面积1.02万亩。省验收组测产验收结果是：早稻506.2公斤，晚稻598.4公斤。获得了湖南省2021年度粮食生产先进县荣誉称号。

2、项目的效益性分析

通过项目实施，鼓励农民发展粮食生产，确保国家粮食安全，确保农村经济稳定。

三、存在的问题及建议

（一）存在的问题

由于农资价格大幅度上涨、种粮大户资金缺少、农业基础设施薄弱、基层种粮积极性不高等原因，造成项目资金使用效能降低。

（二）建议

在今后的工作中，建议从以下几个方面，进一步加大工作力度：一是加强组织领导。市级领导联点督导，市直机关联点单位在生产关键时期到各乡镇（街道）的粮食生产重点村开展联点督导；各乡镇（街道）党（工）委书记为粮食生产第一责任人，切实扛起粮食安全的政治责任。二是加大资金投入。计划采购早稻杂交种子、再生稻种子、杂交晚稻种子、杂交玉米种子、大豆种子、水稻阻镉剂等，自繁储备优质常规早晚稻种子，耕地抛荒治理费用。

新建猪场植被恢复费用绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

按照《国务院办公厅关于稳定生猪生产促进转型升级的意见》（国办发﹝2019﹞44号）《湖南省人民政府办公厅印发<关于促进生猪生产保障市场供应的政策措施>的通知》（湘政办明电﹝2019﹞28号）《湖南省农业局办公室关于支持生猪生产发展若干措施的通知》（湘林办资平﹝2019﹞6号）文件的第四条《邵东市人民政府办公室关于印发<邵东市促进生猪生产保障市场供应“十条措施”>的通知》等文件精神，森林植被恢复费用全额征收后，再返回征收费用的60%用于该项目的植树造林和恢复森林植被。

（二）项目预算情况

2021年新建猪场植被恢复费用预算497.28万元。

（三）项目预期预算绩效目标和绩效指标设定情况

《湖南省农业局办公室关于支持生猪生产发展若干措施的通知》（湘林办资平﹝2019﹞6号）文件的第四条《邵东市人民政府办公室关于印发<邵东市促进生猪生产保障市场供应“十条措施”>的通知》项目绩效效益目标为新增生猪年出栏20万头保障市场供应，实际完成了新增生猪年出栏20万头保障市场供应。

（一）项目预算执行情况

邵东市本级财政2021年给本单位安排新建猪场植被恢复费用497.28万元，项目绩效效益目标为新增生猪年出栏20万头保障市场供应，实际完成了新增生猪年出栏20万头保障市场供应，产生了良好的经济效益、社会效益和可持续影响。

（二）项目资金实际使用情况

经费主要用于森林植被恢复费用全额征收后，再返回征收费用的60%用于该项目的植树造林和恢复森林植被。

（三）项目资金管理情况

资金使用合规，国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，项目资金的拨付有完整的审批程序和手续。项目资金安全，符合项目合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

二、项目组织实施情况

项目资金由养殖场根据文件要求提交申请报告，林业局审核并确定返还金额后由财政局拨付给养殖场。

三、项目绩效情况

森林植被恢复费用项目稳步推进，全市共26个新建猪场，新增生猪年出栏20万头，保障市场供应，促进社会稳定，产生了良好的经济效益、社会效益。

四、后续工作计划和主要经验

继续深入地扎实做好保障生猪市场供应工作，对新建猪场严把环节、简化流程、稳定支持，打造一批标准化示范养殖场。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

农业农村：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

第五部分

附件

邵东市农业农村局

2021年度整体支出绩效评价报告

一、单位基本概况

(一)主要职责

（1）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。组织起草农业农村有关规范性文件，指导农业综合执法。参与涉农的价格、收储、金融保险、进出口等政策制定。

（2）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。

（3）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（4）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

（5）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责渔政渔港监督管理。

（6）负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估，发布农产品质量安全有关信息。贯彻执行农产品质量安全国家标准，参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。

（7）组织农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种。

（8）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理，组织农业生产资料市场体系建设。贯彻执行农业生产资料、兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

（9）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督市内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。

（10）负责农业投资管理。编制农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。负责农业综合开发项目、农田整治项目、农田水利建设项目管理。

（11）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农机的推广与应用；负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（12）指导农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（13）组织参与农业对外合作工作。承办相关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作。

（14）完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。

（15）职能转变。①统筹实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革，提升农业发展质量，扎实推进美丽乡村建设，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展，加快实现农业农村现代化。②加强农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理，坚持最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责，严防、严管、严控质量安全风险，让人民群众吃得放心、安心。③深入推进简政放权，加强对行业内交叉重复以及性质相同、用途相近的农业投资项目的统筹整合，最大限度缩小项目审批范围，进一步下放审批权限，加强事中事后监管，切实提升支农政策效果和资金使用效益。

（16）有关职责分工。与市场监督管理局有关职责分工：①市农业农村局负责食用农产品从种植养殖环节到进入批发、零售市场或生产加工企业前的质量安全监督管理。食用农产品进入批发、零售市场或生产加工企业后，由市场监督管理局监督管理。②市农业农村局负责动植物疫病防控、畜禽屠宰环节、生鲜乳收购环节质量安全的监督管理。③两部门要建立食品安全产地准出、市场准入和追溯机制，加强协调配合和工作衔接，形成监管合力。

（二）机构设置

设19个内设机构：办公室、人事教育股（加挂党建工作办公室牌子）、法规股（加挂行政审批服务股牌子）、政策与改革股、发展规划股、计划财务股、乡村产业发展和对外交流与合作股（加挂市农业产业化办公室牌子）、农村社会事业促进股、农村合作经济指导股、市场与信息化股（加挂农产品品牌建设办公室牌子）、科技教育股（加挂县农业转基因生物安全管理办公室牌子）、资源保护与利用股、农产品质量安全监管股、种植业管理股、畜牧兽医股（加挂县重大动物疫病防治指挥部办公室牌子）、渔业渔政管理股、种业管理股、农业机械化管理股、农田建设股。市农业农村局归口管理市动物疾病预防控制中心、市种子工作站、市土地承包经营权流转服务中心、市农业综合服务中心、市畜牧水产事务中心、市病虫害预测预报站、市农产品质量安全检测站、市农业综合执法大队等单位。

（三）人员构成

2021年末，核定人员编制135人：其中行政编制29人（含工勤编制2人），事业编制106人；实有在职人员150人：其中行政编制56人（含工勤编制2人），事业编制94人。

（四）部门财政资金收支情况

1、部门财政资金收入情况

2021年邵东市农业农村局本年收入合计20437.40万元，其中：财政拨款收入20312.65万元，占99.94%；其他收入124.75万元，占0.06%。

2、部门财政资金支出情况

2021年邵东市农业农村局本年支出合计20437.40万元，其中：基本支出2144.69万元，占10.49%；项目支出18292.71万元，占89.51%。

2021年度支出20437.40万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3.2万元，占0.02%；社会保障和就业（类）支出427.8万元，占2.09%，卫生健康（类）支出53.98万元，占0.26%；节能环保（类）支出1460.53万元，占7.15%；农林水（类）支出16563.72万元，占81.04%；商业服务业（类）支出1667.29万元，占8.16%，其他(类)支出260.88万元，占1.28%。

（五）财务管理制度及执行情况

制定了全面的详细的财务管理制度和内部控制制度，规范了单位内部预决算的编制、各项支出和政府采购的审批流程、三公经费的管理、固定资产的管理、财务人员和印鉴的管理等等，保证财政资金的安全和高效运行，从根本上杜绝了单位财务管理的混乱和违规操作。加强预算收支的管理，提高了财政资金使用效率。严格预算支出管理，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

二、整体支出绩效状况

2021年，根据省市年初工作规划和重点工作，围绕市场委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标。同时加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，充分发挥财政资金的效益，基本支出确保局机关的正常运转，项目支出发挥最大效益，取得了较好的绩效。

（一）、财政支出所取得的主要成绩

2021年度粮食播种面积103.065万亩，总产45.18万吨，荣获“湖南省粮食生产先进县”；油料作物总播种面积33.68万亩，总产5.08万吨；蔬菜播种面积25.8万亩，较上年增长5.6%；黄花菜种植面积6.2万亩，较上年增加2.2万亩；中药材种植面积18.5万亩，多年生水果面积7.66万亩，瓜果种植面积3.29万亩。发展生猪130.5万头，牛4.03万头，羊6.6万头，家禽900万羽；养猪专业户1025户，养牛专业户35户，养羊专业户132户，养禽专业户1186户；养殖水面10.99万亩，水产品生产总产量2.47万吨；农业产业化企业1311家，农业专业合作社1525家，家庭农场3072个，水稻耕种收综合机械化水平达到78.3%。据统计，2021年，农业生产产值99.28亿元，农产品加工业产值464.81亿元，第三产产值29.91亿元，农业全产业链产值526.10亿元，比2020年农业全产业链产值447.89亿元，增长17.46%，为经济社会发展筑牢“压舱石”。

（二）、工作亮点

1.近年来，我市以中药材优势特色千亿产业为目标，聚力中药材全产业链建设，产业链条日趋完善，规模不断扩大。2021年成功申报湖南省“湘九味”邵东中药材产业集群建设项目，入选全国农业（中药材）全产业链典型县建设名单，天宏药业成为农业产业化国家重点龙头企业。我市中药材种植农户5.6万户，生产值达28.30亿元，加工业产值达107.61亿元以上，第三产业产值4.45亿元，中药材全产业链产值112.91亿元，市场年销售额突破120亿元。

2.成功申报农业农村部绿色循环农业试点县（市），是湖南省首批绿色种养循环农业试点项目县之一，有效打通种养试点，促进畜禽粪污循环利用，大幅降低农业面源污染。

（三）、主要工作及措施

1.狠抓粮食和生猪生产，稳产保供目标圆满完成。推动市政府出台支持发展粮食生产5条措施，争取市财政投入粮食生产资金2060万元，派出25个工作组到各乡镇蹲点指导，做好干旱、洪涝等防减救灾工作，全市粮猪生产质量和效益获得新提升。全年水稻播种面积83.715万亩（早稻25.545万亩、中稻32.835万亩、晚稻25.35万亩），旱粮播种面积19.35万亩。治理抛荒撂荒耕地3.72万亩，其中已复垦复种3.65万亩。发展生猪130.5万头，其中出栏75.3万头，同比增加15.2 %、14.4 %；存栏能繁母猪5.36万头，同比增加9.4%。粮食和畜牧业实现生产稳步发展，市场供给能力增强，质量和效益显著提升。

2.狠抓产业发展和产业扶贫，乡村振兴保持良好势头。拥有中国驰名商标1个(松龄堂）、湖南省著名商标3个(南国药都、一品东方、松龄堂），拥有绿色食品品牌32个，全年农产品质量安全例行监测总体合格率达到98.68%。规模以上农业企业181家，省级龙头企业10家，市级龙头企业39家，天宏药业成功申报国家重点龙头企业。续建省级现代农业产业园1个，创建省级农业特色产业示范园13个，市级示范园11个、县级示范园37个。产业新业态不断涌现，省级示范家庭农场22个、邵阳市级11个，邵东市级38个，百佳家庭农场1个。现有休闲农业庄园、农家乐341个，其中休闲农业与乡村旅游五星级企业3个、四星级5个，三星级1个。开展实施邵东市2021年中央财政资金产业扶贫项目，利用项目资金450万元，落实委托帮扶对象180户，直接帮扶对象1200人。市本级财政安排产业发展资金400万元，其中黄花产业发展资金300万元，中药材产业发展资金100万元，项目正在实施中。

3.狠抓设施装备和科技支撑，农业质量效益稳步提升。农机装备结构更加优化，2021年销售补贴机具2508台套，使用补贴资金594.899万元，受益农户2288户。已创省现代农机专业合作社47家；省现代农机合作社示范社5家；省全程机械化农机事务中心1家。水稻耕种收综合机械化水平达78.3%（机耕率99%，机插率45%,机收率84%），比2020年增长2%。粮食作物绿色防控覆盖面积48.56万亩，统防统治面积41.33万亩，测土配方施肥技术覆盖率达90％以上。建立水稻、油菜品种集中展示基地310亩、集中展示水稻品种70个。深入实施信息进村入户整市推进示范工程，益农信息社基本覆盖到所有行政村。培育高素质农民300人，特骋动物防疫专员20人，连续三年实施基层农技特岗人员定向培养计划，农技推广服务能力进一步增强。

4.狠抓禁捕退捕和耕地保护，农业绿色发展取得新进展。开展渔民精准识别，全市持证渔船处置拆解完成率100%；退捕签约完成率100%；回收销毁网具375公斤，网具销毁完成率100%；持证退捕渔民应参加养老保险参保率 100%。全市摸底涉渔“三无”船舶数量258艘，处置涉渔“三无”船舶258 艘，涉渔“三无”船舶处置率100%。与公安、市场监管等部门联合开展打击非法捕捞等专项行动，禁捕秩序明显好转。2020年度我市5.66万亩高标准农田建设项目于2021年4月份全面竣工。预计年新增粮食生产能力566万公斤，油料200万公斤，其他农产品40万公斤。2021年度10万亩高标准农田建设已进入施工阶段。推进受污染耕地安全利用，现已完成详查数据入户调查9.6万亩，并实施了撒施生石灰、使用叶面阻控剂、水田改旱作等农艺措施。5002.48亩严格管控区已全部退出水稻生产。严格落实非洲猪瘟等动物疫病防控措施，猪瘟、高致病性蓝耳病、鸡新城疫得到全面免疫，强化病死畜禽无害化处理26656头，规模养殖场种养结合度达到75％以上，化肥、农药使用量实现负增长，走稳走实高质量发展路子。

5.狠抓乡村建设和涉农改革，农村发展面貌持续改善。深入开展村庄清洁行动，清理转运农村生活垃圾10万余吨，清理水塘7320口，清理沟渠292公里，清理畜禽粪污等农业生产废弃物6.3万吨，完成农村改厕6574户，基本实现全市农村村（社区）生活垃圾收集点全覆盖。全市521个村的农村土地承包经营权确权登记颁证工作已基本完成，承包合同书签订率95％、农村土地承包经营权证书颁发率95％、档案整理已完成90％，档案入馆率80％。农村集体产权制度改革全面完成所有涉改乡镇、村组集体资产的清查、登记、核实、公示与确认，确定集体经济组织成员115.322万人，清查核实资产总额19.3651亿元，清查率和上报率均为100％，完成了100％的集体经济组织证书颁发。切实扛起农村宅基地管理与改革工作重任，紧密对接乡镇工作，加大督查巡查力度，落实联审联办工作机制，截止11月底，全市共审批宅基地4763宗。深入开展农业综合执法工作，农资打假、打击非法捕捞、私屠滥宰等立案12起，办结7起。

三、存在的问题及原因

通过前述对我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：一是由于机构改革、职能合并，预算编制不够精细，主要涉及部分资金未纳入年初预算范围，预算编制准确率有待进一步提高。二是由于财政预算经费严重不足，存在从专项业务费中列支人员经费和公用经费现象。三是对项目资金开支分类需要进一步科学化、规范化，费用开支和绩效产出测得结果不够准确，需要进一步量化。四是预算执行情况不是很好，年中追加项目较多，追加项目预算执行缓慢。

四、提高财政资金绩效的措施与建议

一是细化预算编制工作，紧紧围绕业务活动，认真做好预算的编制。进一步加强各股站室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。二是加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，做到专款专用，确保资金严格按照预算专项资金使用程序申报及使用，按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。三是建立健全单位绩效评价制度和方法，在对单位进行自我评价时有方法可循，增强财务人员和项目相关部门对绩效评价的理解，提高财政资金的使用。加强预算管理、绩效管理、资金管理，做好项目分类，对项目对方、供应商、会计等进行培训指导，平时做好业务的准确分类，费用确认。做好单位项目评价、审计、考核工作，设计有效的管理指标。做好绩效产出的跟踪，进行项目分类统计和成本分析。四是在项目资金及时到位的前提下，加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，加快资金申请执行进度，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。五是加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。六是进一步严控“三公”经费支出，严格控制“三公”经费的规模和比例，严格“三公”经费支出的审核审批流程，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，抓好公车的节能降耗工作，进一步压缩“三公”经费支出。

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