2023年度隆回县羊古坳镇人民政府部门决算公开

目录及说明

目录

第一部分隆回县羊古坳镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分隆回县羊古坳镇人民政府概况

一、部门职责

贯彻落实党和国家的路线方针政策，做好农业、农村、农民工作。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。隆回县羊古坳镇人民政府内设机构包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安和应急管理办公室、自然资源和生态环境办公室六个内设机构以及行政综合执法大队、社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、政务服务中心。

（二）决算单位构成。隆回县羊古坳镇人民政府2023年部门决算汇总公开单位构成包括：羊古坳镇人民政府本级以及所属全额拨款中心、大队、站所。分为乡镇（街道）政府机关（行政人员）和二级事业机构（事业人员）。

第二部分部门决算表（见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度预算收入总计1831.66万元，上年结转0.00万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1831.66万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，与2022年的1867.46万元相比，减少35.8万元，减少1.92%，主要是人员变动造成的小幅增减。

2023年度支出1831.66万。与2022年的1867.46万元相比，减少35.8万元，减少1.92%。主要是人员变动造成的小幅增减。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1831.66万元，其中：财政拨款收入1831.66万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1831.66万元，其中：基本支出1658.82万元，占90.56%；项目支出172.84万元，占9.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1831.66万元，与上年相比，减少35.8万元,减少1.92%，主要是主要是人员变动造成的小幅增减。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1831.66万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少35.8万元，减少1.92%，主要是主要是人员变动造成的小幅增减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1831.66万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1268.67万元，占69.27%；社会保障和就业（类）支出18.32万元，占1%;卫生健康（类）支出

5.88万元，占0.32%；城乡社区（类）支出3.27万元，占0.18%；农林水（类）支出530.52万元，占28.96%；灾害防治及应急管理支出5万元，占0.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1831.66万元，支出决算数为1831.66万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1120.58万元，支出决算为1120.58万元。完成年初预算的100%。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算82.02万元，支出决算为82.02万元。完成年初预算的100%。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算5万元，支出决算为5万元。完成年初预算的100%。

4、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为10.00万元，支出决算为10.00万元。完成年初预算的100%。

5、一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。

年初预算为51.06万元，支出决算为51.06万元。完成年初预算的100%。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为18.32万元，支出决算为18.32万元，完成年初预算的100%。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为5.88万元，支出决算为5.88万元，完成年初预算的100%。

8、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）

年初预算为3.28万元，支出决算为5.88万元，完成年初预算的100%。

9、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为128.99万元，支出决算为128.99万元，完成年初预算的100%。

10、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为80.45万元，支出决算为80.45万元，完成年初预算的100%。

11、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）。

年初预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的100%。

12、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为10.08万元，支出决算为10.08万元，完成年初预算的100%。

13、农林水支出（类）农村综合改革（款）对其他农村综合改革支出（项）。

年初预算为8.00万元，支出决算8.00万元，完成年初预算的100%。

14、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为297.00万元，支出决算297.00万元，完成年初预算的100%。

15、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出支出（项）。

年初预算为3.00万元，支出决算3.00万元。完成年初预算的100%。

16、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）。

年初预算为5.00万元，支出决算5.00万元。完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1658.82万元，其中：

人员经费1455.17万元，占基本支出的87.72%,主要包括基本工资337.78万元，津贴补贴176.99万元，奖金107.15万元，绩效工资145.32万元，机关事业单位基本养老保险缴费124.49万元，职工基本医疗保险缴费46.77万元，其他社会保障缴费6.79万元，住房公积金100.55万元，退休费13.64万元，抚恤金3.84万元，生活补助81.28万元，救济费2.05万元，医疗费补助0.28万元，奖励金18.32万元，个人农业生产补贴270.52万元，其他对个人和家庭的补助6.98万元。

公用经费203.65万元，占基本支出的12.28%，主要包括办公费9.48万元，印刷费1.72万元，手续费0.065万元，水费2.25万元，电费12万元，邮电费1.79万元，差旅费17.48万元，维修（护）费1.39万元，会议费2.67万元，培训费2.13万元，公务接待费5.00万元，专用材料费1.92万元，专用燃料费0.50万元，劳务费20.64万元，委托业务费15.32万元，工会经费18.92万元，福利费1.96万元，公务用车运行维护经费3.89万元，其他交通费用11.48万元，税金及附加费用70.05万元，其他商品和服务支出2.99万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为11万元，支出决算为8.89万元，完成预算的80.83%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭，缩减开支。与上年预算相比增加6万元，减增长1.2,增长的主要原因是增加了公务用车购置费及运行维护费支出预算。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，单位无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为5万元，完成预算的100%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为3.89万元，完成预算的64.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节俭，缩减开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5万元，占56.22%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.89万元，占43.77%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为5万元，全年共接待来访团组128个、来宾728人次，主要是人居环境检查、巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作迎检、农业生产检查、安全生产、反电诈、防溺水等各项工作上级单位来我镇检查工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.89万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3.89万元，主要是消防车运行维护支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆（2023年12月已根据批复处置）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出203.65万元，比上年决算数减少37.28万元，降低15.47%。主要原因是：单位人员异动会造成经费正常缩减，其次厉行节约减少支出。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费2.67万元，用于召开人大、退休干部会议、全镇村固补干部会议等会议，人数272人，内容为人大会议人数171人，开支0.62万元；会议人数65人，退休干部会议开支0.08万元，全镇村固补干部会议78人，开支1.97万元；开支培训费2.38万元，用于开展年轻干部培训、事业人员学历教育培训、村级财务培训等，人数148人，内容为年轻干部培训2人，0.16万元，事业人员学历教育培训56人，1.78万元，村级财务培训30人，0.2万元，农村户厕摸排培训60人，0.24万元；2023年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额54.36万元，其中：政府采购货物支出47.14万元、政府采购工程支出72.16万元、政府采购服务支出7.22万元。授予中小企业合同金额54.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额54.36万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

2023年，我镇积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升。主要表现在：1.加强农业经济组织建设。2.建立长效机制，切实把科学发展活动落到实处，收到实效。3.为全镇劳动就业人口素质和不断提高产生长期影响，社会保障体系不断完善；4.收支两条线管理，没有出现乱收滥罚，坐收坐支的现象。5.抓好教育、医疗、卫生事业和综合治理工作，为群众生产生活创造良好的环境。6.认真落实惠农惠民政策，逐步提高群众满意度。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，本年度预算执行情况大致如下：

财政拨款收入预决算差异率17.44%，其中一般公共预算年初预算为1174.64万元，本年决算为1268.67万元，一般公共预算差异率为0.08%。较年初预算增加的原因是人员的增减造成的预算数据小幅摆动外，今年干部职工工资普调，职工五险一金相应的增加，导致年终决算数据增加。其他差异存在的原因本年度“六小设施”建设、2023年城乡居民两险征缴工作经费等预算项目，年初未预算但根据实际情况本年度实有预算指标下达，预算收入与支出均增加，从而造成了预决算差异。

财政拨款结转和结余率0%，财政拨款结余上下年变动率0%，财政拨款结转上下年变动率0%，根据收付实现制，本年度无结转结余；

其他的各项预算执行基本按照年初预算执行。本年预算收入与本年预算支出相符，预算执行完成率为100%。基本完成今年的绩效目标。

（三）存在的问题及原因分析

随着对决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；会计人员业务明显增加，实际操作压力大，决算分析水平还有待提高，仍需增加会计人员业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接，发挥决算对加强预算管理的促进作用。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

隆回县羊古坳镇人民政府2023年部门决算公开数据表格