关于绥宁县2015年财政决算草案和2016年上半年预算执行情况的报告
―2016年9月13日在绥宁县第十六届人大常委会第二十九次会议上
绥宁县财政局局长 李铁军
主任、各位副主任、各位委员：
绥宁县第十六届人民代表大会第五次会议审查批准了《关于绥宁县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)的报告》。现2015年县级财政决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排，我受县政府委托，向人大常委会报告绥宁县2015年财政决算草案和2016年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2015年财政决算草案
2015年，我县财政深入贯彻中央、省、市经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府确定的重点工程和中心工作，统筹做好财政稳增长、促改革、调结构、重生态、惠民生各项工作，财政运行总体平稳。
（一）公共财政收支决算情况
2015年全县完成地方公共财政预算收入34553万元，为年初预算34471万元的100.24%，比上年增加3670万元，增长11.88%。完成上划中央收入9175万元，上划省级收入2673万元。全县完成公共财政预算收入46401万元，为年初预算的97.08%，比上年增加3723 万元，增长8.72%。其中税收收入完成24618万元，为公共财政预算收入的53.05%，非税收入完成21783万元，为公共财政预算收入的46.95%。
2015年共争取上级补助收入197989万元，比上年174457万元增加23532万元，增长13.49%。其中：返还性收入4174万元，比上年4245万元减少71万元；一般性转移支付收入113823万元，比上年97835万元增加15988万元；专项转移支付收入79992万元，比上年72377万元增加7615万元。
2015年完成公共财政预算支出265492万元，比上年208902万元增加56590万元，增长27.09%；比调整预算数216390万元增加49102万元。决算数与调整预算数相比变动的主要原因：一是上级专项转移支付增加18474万元；二是一般性转移支付增加5869万元；三是地方公共财政预算收入增收82万元；四是从基金结余中调入资金增加1910万元；五是转贷财政部代理发行地方债券收入增加26654万元；六是返还性收入减少71万元；七是上解上级支出增加108万元；八是部分上级专款因项目未完成结转下年支出3708万元。
2015年公共财政预算收支平衡情况为：地方公共财政预算收入34553万元，加上级补助收入197989万元、国债转贷收入30754万元、上年结余收入6290万元，调入资金1910万元，全年收入总计271496万元；地方公共财政预算支出265492万元，加上解支出966万元，加财政部代理发行地方债券还本1330万元，全年支出总计267788万元。结转下年的支出3708万元。
（二）政府性基金收支决算情况
2015年政府性基金预算收支情况为：本级政府性基金收入3471万元，加政府性基金上级补助收入6522万元、政府性基金上年结余3276万元，全年政府性基金收入总计13269万元；减政府性基金支出7399万元、政府性基金上解支出5万元、调出资金1910万元，政府性基金年终结余3955万元，结余部分主要是上级专款，结转下年使用。
（三）社保基金收支决算情况
2015年社保基金收支情况为：社会保险基金收入70385万元；本年社保基金支出45871万元；本年社保基金结余24514万元（社保基金收支和结余明细数详见附表）。
2015年，我们积极应对宏观经济下行、支出压力增加的影响，通过采取齐抓共管促增收、调整结构惠民生、多措并举促发展、稳中求进推改革等一系列措施，财政运行基本平稳。取得成绩的同时，我们也清醒地意识到我县财政工作还存在一些亟待破解的矛盾和问题。一是传统支柱产业、重点企业支撑作用不明显，财政增收困难；二是刚性需求增加，收支矛盾加大；三是债务资金的使用管理和监督有待加强，债务风险防范机制有待完善等等。对于这些问题，我们将在今后的工作中深化改革、强化措施逐步解决。
二、2016年上半年财政预算执行情况
（一）上半年财政收入完成情况
我县今年上半年共完成公共财政预算收入35799万元，为年初预算的68.89%，比去年同期增加4153万元，增长13.12%。其中：国税部门完成7677万元，为年初预算任务的59.31%，比去年同期增长12.88%；地税部门完成6605万元，为年初预算任务的42.36%，比去年同期减少15.82%，减少的原因是5月份全面实行“营改增”制度改革，由地税部门征收的营业税改为由国税部门征收增值税；财政部门完成21517万元，为年初预算任务的91.83%，比去年同期增加26.58%。
完成地方公共财政预算收入29221万元，为年初预算的75.74%，比上年同期增加4476万元，增长18.09%；完成上划中央收入5006万元，为年初预算的48.28%，比上年同期减少303万元，减少5.71%；完成上划省级收入1572万元，为年初预算的52.04%，比上年同期减少20万元，减少1.26%。地方公共财政预算收入中的税收收入完成7258万元，为年初预算的50.30%，比上年同期减少182万元，减少2.45%；非税收入完成21963万元，为年初预算的90.94%，比上年同期增加5682万元，增长32.83%。
完成政府性基金收入154万元，其中城市公用事业附加收入14万元，国有土地使用权出让收入8万元，城市基础设施配套收入31万元，污水处理费收入50万元，其他政府性基金收入51万元。
完成社会保险基金收入37249万元，其中企业职工基本养老保险基金收入7147万元、机关事业单位养老保险基金收入7507万元、城乡居民基本养老保险基金收入4589万元、城镇职工基本医疗保险基金收入3337万元、城乡居民基本医疗保险基金收入14466万元、失业保险基金收入137万元、生育保险基金收入66万元。
（二）上半年财政支出完成情况
我县今年上半年共完成公共财政预算支出143246万元，为年初预算的84.34%，比上年同期增加39416万元，增长37.96%。其中：一般公共服务支出23512万元，为年初预算的72.50%，比上年同期增加11305万元，增长92.61%；公共安全支出3012万元，为年初预算的33.22%，比上年同期增加270万元，增长9.85%；教育支出18953万元，为年初预算的66.09%，比上年同期增加1606万元，增长9.26%；科学技术支出242万元，为年初预算的67.22%，比上年同期增加71万元，增长41.52%；文化体育与传媒支出1307万元，为年初预算的49.26%，比上年同期增加329万元，增长33.64%；社会保障和就业支出29993万元，为年初预算的126.89%，比上年同期增加8939万元，增长42.46%；医疗卫生支出9611万元，为年初预算的53.08%，比上年同期减少1035万元，减少9.72%；节能环保支出3029万元，为年初预算的100.56%，比上年同期减少786万元，减少20.60%；城乡社区事务支出20479万元，为年初预算的169.46%，比上年同期增加9921万元，增长93.97%；农林水事务支出17484万元，为年初预算的63.89%，比上年同期增加3621万元，增长26.12%；交通运输支出9718万元，为年初预算的374.35%，比上年同期增加2361万元，增长32.09%；资源勘探电力信息等事务支出978万元，为年初预算的114.79%，比上年同期增加412万元，增长72.79%；商业服务业等事务支出406万元，为年初预算的72.63%，比上年同期增加76万元，增长23.03%；金融监管等事务支出163万元，比年初预算增加163万元，比上年同期增加118万元，增长262.22%；国土资源气象等事务支出687万元，为年初预算的68.49%，比上年同期增加142万元，增长26.06%；住房保障支出3057万元，为年初预算的71.74%，比上年同期增加960万元，增长45.78%；粮油物资管理事务支出113万元，为年初预算的35.09%，比上年同期增加63万元，增长126.00%；其他支出502万元，为年初预算的58.92%，比上年同期减少2157万元，减少81.12%。
完成政府性基金支出4552万元，其中大中型水库移民后期扶持1210万元、小型水库移民后期扶持9万元、国有土地使用权出让收入安排的支出2495万元、城市公用事业附加安排的支出33万元、农业土地开发资金安排的支出13万元、新增建设用地有偿使用费安排的支出162万元、城市基础设施配套费安排的支出138万元、大中型水库库区基金安排的支出30万元、其他政府性基金支出462万元。
完成社保基金支出29311万元，其中企业职工基本养老保险基金支出7447万元、机关事业单位养老保险基金支出7449万元、城乡居民基本养老保险基金支出2266万元、城镇职工基本医疗保险基金支出1886万元、城乡居民基本医疗保险基金支出10002万元、失业保险基金支出226万元、生育保险基金支出35万元。
（三）上半年财政预算执行的特点
今年上半年，我们紧紧围绕十六届人民代表大会第五次会议通过的财政预算收支任务和县委、县政府确定的各项重点工作，积极发挥财政职能，财政运行情况良好，预算执行具有以下特点。
1、多措并举抓收入、提实力。一是紧盯政策争项目、争资金。紧盯国家宏观政策导向，以均衡性转移支付、县级基本财力保障转移支付、生态功能区转移支付和地方政府债券额度为重点，积极争取各类财力补助和专项扶持，努力做大财力总量。上半年共到位上级补助收入141942万元，比上年增长10.66%。其中：各类财力性补助收入57487万元，比上年增长6.93%；地方政府债券46261万元，其中：新增地方政府债券14300万元、置换债券31961万元。二是严格依法挖潜增收。主动适应全国经济发展进入新常态后财政收入转向中低速增长的新变化，全面掌握财源状况，及时了解税源结构及变化情况，科学确定全县财政收入预期目标, 加强财政、税务协作配合，确保税收应收尽收和非税收入及时入库。三是合理安排融资贷款。今年由于刚性支出增加因素多，规模大，财政保障压力剧增，在不得已的情况下，我们采取多方筹资的方式来保障我县的重点建设需要，上半年共安排拨付26689万元，其中融资贷款4850万元，政府性债券资金21839万元。
2、统筹财力保运转、惠民生。注重统筹协调，保障基本运转和落实民生政策，推动社会全面发展。一是全力以赴保运转。今年是财政运转最艰难的一年，兑现工资调整、养老保险制度、职级并行政策都需要大笔资金，机构改革、区划调整、四大家班子换届也需要大量资金投入，财政在坚持“三公”经费和一般公务支出之间不增的原则，全力以赴保障行政运行，财政已安排资金1.4亿元用于兑现行政事业单位工资调整等待遇。目前2016年已按新工资落实到位，2014年10月至2015年十二月的补发部分也已通知单位与财政算账，但该项待遇因人社部门新的绩效工资发放标准暂未确定，故财政未能结算到位。二是全面落实惠农政策。坚持农业基础地位，切实维护农民利益，持续促进农民增收。上半年累计发放涉农补贴23项，共计金额8726万元；在农村危房改造的基础上，整合老区资金300万元，重点扶持农村土胚房、五保户和家庭主要劳动力为残疾人的特困户危房改造。三是稳步提高社保水平。严格按照上级要求安排各项医疗卫生和民政社保配套资金，今年共安排各项民生配套资金3500万元，上半年已拨付到位2400万元。
3、加大力度推改革、增动力。一是强化预算管理体系建设。全面贯彻落实新预算法，完善政府预算体系，将政府所有收入和支出全部纳入预算，实行全口径政府预算管理，初步建立了定位清晰、分工明确的政府预算体系。二是深化国库集中支付改革。按照国库集中支付制度“全覆盖”的要求，启动乡镇集中支付制度改革，全面推进国库集中支付管理模式。三是推进财政信息公开。继续推进预决算、“三公”经费和涉及民生的重大专项资金安排情况公开工作，扩大公开范围，细化公开内容。全年对2015年预算执行和2016年预算安排以及2015年涉及重大民生项目资金安排情况在网上进行公开，督促各部门做好部门预决算、“三公”经费预决算等财务收支信息公开工作。四是盘活财政存量资金。全面梳理存量资金，避免出现“资金供给不足与大量资金沉淀”并存现象，将分散、沉淀在部门的资金“唤醒”、“盘活”，变“零钱”为“整钱”，形成集聚效应，今年共收回以前年度滞留的财政资金1895万元，统筹用于保民生、保运转。五是推进“营改增”税收改革。认真协调好国税、地税“营改增”的交接工作，对“营改增”所涉行业进行全面测算，做好技术保障、政策影响分析等各项工作，积极应对“营改增”对我县造成的减收影响，力争把影响降到最低。
（四）下半年工作举措
我县上半年财政运行总体平稳，但也存在一些问题急需解决。收入方面，受宏观形势的影响，工业、房地产业、建筑业等重点行业以及部分重点企业税收增势趋缓或呈负增长，财政收入平稳增长难度很大。支出方面，工资调整、养老保险改革等刚性支出不断增加，重点项目建设支出需求越来越大，财政收支矛盾突出，收支平衡压力剧增。这些问题我们都将在下半年的预算执行过程中，理清思路，强化措施，努力解决。
1、努力培植财源，提增经济发展活力。一是在优质企业引进上做文章。加大对招商引资的支持力度，切实把招商引资工作作为推动全县经济社会实现突破性发展的重要支撑；筹集资金支持湘商产业园建设，让有意向的企业能尽快入园投产。二是在企业脱困帮扶上出把力。首先要认真贯彻落实中央、省出台的一系列支持中小型、微型企业和民营企业发展的文件精神，切实减轻企业负担；其次要用好用活企业淘汰落后产能和技改资金，支持企业技术改造；再次要充分发挥财政资金杠杆作用，加强银企沟通协作，引导金融机构解决企业融资难问题，利用贷款贴息政策，支持小微企业发展和农民工回乡创业。三是在项目建设上下功夫。拓宽融资渠道，筹集资金保证重点建设需要，以项目建设为地方经济发展注入活力，促进财政收入增长。
2、紧盯目标任务，力保财政平稳运行。一是继续加强财政收入征收管理。强化收入组织工作责任和部门协调机制，加大重点税源监控和税收稽查力度，防止税源流失，加大各类资源资产类非税收入的征缴、监管力度，挖掘增收潜力。二是进一步优化支出结构。严格执行中央、省、市关于厉行节约的有关规定，大力压缩一般性支出，做到“三公”经费零增长，努力降低行政运行成本，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。三是继续盘活财政存量资金。加大专项资金的整合力度，严格落实《湖南省人民政府关于推进贫困县统筹整合使用财政涉农资金工作的实施意见》（湘政办发〔2016〕53号）文件规定，对纳入整合范围的扶贫资金、农村危改补助和其他各项资金进行切块整合，专项用于精准扶贫。四是认真落实工资调整和养老保险政策。筹措资金兑现工资调整、职级并行和养老保险制度改革政策，确保干部职工法定待遇年底前到位。
3、继续深化改革，提高财政管理水平。一是继续深化预算管理改革。在建立全口径预算管理体系的基础上，继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容。硬化预算约束, 减少和规范预算调整事项，探索跨年度预算平衡机制。二是全面落实国库集中支付制度改革。加快国库集中支付制度改革步伐，力争在九月底实现“横向到边，纵向到底”的改革目标。三是强化财政绩效管理。深入开展财政绩效管理工作，下半年拟对民政局和交通局部门整体支出、科技三项费用、乡镇大团委建设等财政支出进行绩效评价，同时，加强绩效评价结果运用，确保“花钱问效”落到实处。
主任，各位副主任，各位委员，虽然我县2016年财政收支矛盾十分尖锐，财政运行压力很大，但我们将坚定信心，在县委的正确领导下，在人大常委会的监督和支持下，开拓进取，扬长避短，逐步化解财政运行过程中存在的矛盾和问题，力争圆满完成全年财政预算收支任务，为推动我县经济发展作出积极的贡献！
