关于绥宁县2015年财政预算执行情况
和2016年财政预算(草案)的报告
―2016年3月8日在绥宁县第十六届人民代表大会第五次会议上
绥宁县财政局局长 李铁军
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2015年财政预算执行情况
2015年，面对宏观经济下行、支出压力增加的影响，我县深入贯彻中央、省、市经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府确定的重点工程和中心工作，积极发挥财政职能，统筹做好稳增长、促改革、调结构、重生态、惠民生各项工作，财政运行总体平稳。
2015年全县完成地方公共财政预算收入34553万元，为年初预算34471万元的100.24%，比上年增加3670万元，增长11.88%。完成上划中央收入9175万元，上划省级收入2673万元。全县完成公共财政预算收入46401万元，为年初预算的97.08%，比上年增加3723 万元，增长8.72%。
上级补助收入197120万元，比上年174457万元增加22663万元，增长12.99%。其中：返还性收入4174万元，比上年4245万元减少71万元；一般性转移支付收入113760万元，比上年97835万元增加15925万元；专项转移支付收入79186万元，比上年72377万元增加6809万元。
完成公共财政预算支出265492万元，比上年208902万元增加56590万元，增长27.09%；比年初预算数176129万元增加89363万元。增减变动的主要原因：一是上级专款比年初预算增加62368万元；二是转贷财政部代理发行地方债券收入增加31854万元；三是地方公共财政预算收入较年初预算增收82万元；四是从上年基金预算结余中调入资金1910万元；五是上解上级支出比年初预算减少105万元；六是一般性转移支付比年初预算减少2733万元；七是返还性收入比年初预算减少71万元；八是部分上级专款因项目未完成结转下年支出4152万元。
公共财政预算收支平衡情况为：地方公共财政预算收入34553万元，加上级补助收入197120万元、国债转贷收入31854万元、上年结余收入6290万元、调入资金1910万元，全年收入总计271727万元；地方公共财政预算支出265492万元，加上解支出753万元，加财政部代理发行地方债券还本1330万元，全年支出总计267575万元。结转下年的支出4152万元。
基金预算收支情况为：本级基金收入3471万元，加上级补助收入6522万元、上年结转3276万元，全年基金收入总计13269万元；减基金支出7399万元，减基金上解支出9万元，减调出资金1910万元，基金结余3951万元，结余部分主要是上级专款，结转下年使用。
社保基金收支情况为：全年社会保险基金收入70385万元（其中：企业职工基本养老保险基金收入19507万元、机关事业单位养老保险基金收入9535万元、城乡居民基本养老保险基金收入11124万元、城镇职工基本医疗保险基金收入8016万元、城乡居民基本医疗保险基金收入20069万元、失业保险基金收入1280万元、生育保险基金收入854万元）；本年社保基金支出45871万元（其中：企业职工基本养老保险基金支出14752万元、机关事业单位养老保险基金支出7642万元、城乡居民基本养老保险基金支出4818万元、城镇职工基本医疗保险基金支出4808万元、城乡居民基本医疗保险基金支出13433万元、失业保险基金支出366万元、生育保险基金支出52万元）；本年社保基金结余24514万元（其中:企业职工基本养老保险基金结余4755万元、机关事业单位养老保险基金结余1893万元、城乡居民基本养老保险基金结余6306万元、城镇职工基本医疗保险基金结余3208万元、城乡居民基本医疗保险基金结余6636万元、失业保险基金结余914万元、生育保险基金结余802万元）。
地方政府债务情况：截至2014年末，我县政府负有偿还责任的债务119810万元，政府负有担保责任的债务1598万元，政府可能承担一定救助责任的债务10040万元，政府性债务余额合计131448万元。上述债务数据经过全国审计系统2013年审计确认，并在2014年通过清理甄别后由财政部驻湘专员办核准。2015年，我县新增中央债券资金5854万元，各单位偿还债务4088万元，截至2015年末全县政府存量债务余额133214万元。我省将地方债务风险按综合债务率划分为红色警告（大于150%）、橙色预警（100%-150%）、黄色提示（80%-100%）、绿色安全（80%以下）四个级别，省财政厅核准我县2015年末债务限额为152900万元，综合债务率为73.85%，风险级次为绿色安全。
以上数据还是初步决算数，待省财政厅对2015年度决算批复后，再专题向县人大常委会报告。回顾一年来的预算执行和财政工作，主要有以下特点：
1、齐抓共管促增收。在主体税收增长乏力、财政短收因素较多等矛盾异常突出的情况下，2015年我们采取多项措施狠抓财政收入。一是明确责任，强化任务考核机制。坚持国、地、财收入联席会议制度，加强财政形势分析研判，尽量合理分配收入任务，切实做到任务、责任、人员、时间“四落实”；将收入任务完成情况纳入绩效考核范围，凡未完成半年和全年财政收入任务的乡镇和单位，年度绩效考核评估相应扣分，并取消单位主要负责人评先评优资格。二是齐抓共管，大力推进综合治税。财税部门加大与各相关职能部门的协调配合，强力推进综合治税，堵塞征管漏洞；严格要求各部门及时提供涉税信息，为确保收入应收尽收提供第一手资料。三是突出重点，依法加强税收征管。密切关注重点行业、重点税源发展态势，重点抓好武靖高速原材料供应、政府投资的重点项目、党政机关资产和资源使用等应税项目和纳税环节。通过采取一系列措施，全年共完成财政收入46401万元，比上年增长8.72%。
2、调整结构惠民生。2015年工资调整、乡镇补贴发放、农商行改制等刚性支出口子增加加剧了我县财政收支矛盾。在财政状况如此困难的情况下，我县财政坚持“整合资金保重点，调整结构惠民生”的原则，财政资金安排不断向民生倾斜。一是教育事业优先发展。全年安排教育支出42766万元，在优先保障教师工资和津贴的基础上，重点支持化解大班额问题、思源学校建设、教师继续教育、校舍维修改造等工作。二是完善社会保障体系。支持新农保、新农合改革，全年共安排15882万元用于城乡居民养老保险和农村合作医疗保险；启动重度残疾人护理工作，安排专项资金180万元用于重度残疾人护理补助。三是落实惠农利民政策。严格落实惠农减负政策，全年兑现各类惠农补贴28项，发放补贴资金14111万元；安排资金1800万元用于城乡创卫和“三边”绿化，改善我县人居环境。整合资金29100万元，用于全县基础设施建设和基建贷款还本付息。四是兑现工资和补贴调整政策。安排资金6000万元用于在职人员工资和离退休人员基本养老金提标以及乡镇补贴发放。
3、多措并举促发展。面对经济增速回落和企业经营困难的现状，我县财政坚持服务发展的理财理念，支持企业增效，促进经济发展。一是支持企业做大做强。全年安排资金1500万元，用于产业园建设、新型工业化引导、企业技术改造等项目，帮助企业提振信心，扩大生产。二是支持专利申请和著名商标创建。全年安排80万元用于专利申请奖补、著名商标创建和地理标志产品申报，着力提升地方产品知名度，扩大企业销售市场。三是争取资金保运转、促发展。及时跟踪了解上级财政政策信息，加强项目对接，尽力争取更多的项目和资金，保障地方运转，加速县域经济发展。全年共争取上级补助收入197120万元，同比增长12.99%。
4、稳中求进推改革。以依法理财、规范管理、提升绩效为核心，全面深化财税体制机制改革。在继续深化部门预算、国库集中支付制度改革的同时，突出预算精细化管理手段。一是突出财政信息公开。出台了《绥宁县预算公开工作方案》，规范财政信息公开工作，着力打造阳光财政。全年对2014年预算执行和2015年预算安排以及2014年、2015年涉及重大民生项目资金安排情况在网上进行公开，制定了部门预决算、三公经费预决算公开与经费拨款挂钩的工作措施，督促部门财务收支信息全面公开。二是突出盘活存量资金。充分发挥财政闲置资金效益，出台了《关于加快预算支出进度盘活财政存量资金的通知》的文件，要求全县各部门加快资金使用进度、规范结余结转资金管理，在办理结余结转资金过程中，除年底未完工但又必须拨付项目和上级规定可以结转下年使用的资金外，其余经费一律不予结转。通过采取这一措施，在办理2014年、2015年资金结转过程中，收回滞留资金3488万元，全部用于保障民生需求。三是突出绩效目标管理。在落实各部门项目经费在上年预算的基础上压缩10%目标的同时，加大绩效目标管理，探索建立起以预算提前细化、执行中期评估、支出绩效评价为主的“事前”控制、“事中”执行、“事后”审查体系，全面开展部门和单位预算绩效目标申报工作，为下一阶段预算绩效评价管理工作打好基础。
各位代表，2015年我县财政虽然运行平稳，财政管理水平也日益提高，但仍然存在一些亟待破解的矛盾和问题。如：传统支柱产业、重点企业支撑作用不明显，财政增收困难；刚性需求增加，收支矛盾加大；债务资金的使用管理和监督有待加强，债务风险防范机制有待完善等等。对于这些问题，我们将认真听取代表和委员的意见建议，采取积极有效的措施逐步加以解决。
二、2016年财政预算
2016年是“十三五”开局之年，也是全面深化改革的攻坚之年。今年我县财政工作的总体思路是：以科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，坚持科学理财、管理增效的原则，为全面建成小康社会和脱贫目标的实现提供财力保障和优质服务。根据经济工作总体形势与要求，我县今年公共财政预算收入目标为51969万元，比上年完成数增长12%；根据地方公共财政预算收入和上级补助收入安排公共财政预算支出200061万元，比上年预算增长13.59%。
2016年公共财政预算收支安排如下：
地方公共财政预算收入38580万元，比上年完成数34553万元增长11.65%；上划中央税收10368万元，比上年完成数9175万元增长13%；上划省级税收 3021万元，比上年完成数2673万元增长13%；全年公共财政预算收入51969万元，比上年实际完成数46401万元增长12%，其中:国税部门12944万元，比上年增长13%；地税部门15593万元，比上年增长13%；财政部门23432万元，比上年完成数增长10.81%。
地方公共财政预算收入38580万元，加上级补助收入161259万元（不含上级没有提前下达的专项转移支付），加上年结余收入4152万元，加调入资金183万元，总计财力204174万元。安排公共财政预算支出200061万元(其中当年财力安排的一般预算支出195909万元，上年结转支出4152万元)，上解支出693万元，政府性债券还本3420万元，财政收支平衡。
当年财力安排的公共财政预算支出195909万元，项目情况是：
一般公共服务支出42636万元，比上年增长31.47%；
公共安全支出8376万元，比上年减少7.62%；
教育支出35377万元，比上年增长23.36%；
科学技术支出392万元，比上年增长8.89%；
文化体育与传媒支出3178万元，比上年增长19.79%；
社会保障和就业支出28804万元，比上年增长21.86%；
医疗卫生支出20692万元，比上年增长14.27%；
环境保护支出3310万元，比上年增长9.89%；
城乡社区事务支出2187万元，比上年减少81.90%，减少的原因是去年基础设施建设项目预算安排了1亿元，而今年的基础设施建设项目将从基建贷款和政府性债券中安排；
农林水事务支出30217万元，比上年增长10.43%；
交通运输支出3767万元，比上年增长45.11%；
资源勘探电力信息等事务支出2543万元，比上年增长198.47%，增长较快的原因是今年粮食局、商务局、经信局合并后，预算支出列入该科目；
商业服务业等事务支出619万元，比上年增长10.73%；
国土资源气象等事务支出2008万元，比上年增长100.20%，增长较快的原因是上级专项转移支付增加；
住房保障支出8982万元, 比上年增长110.80%，增长较快的原因是上级专项转移支付增加；
粮油物资储备管理事务支出557万元，比上年增长72.98%；
预备费2000万元，与上年持平；
其他支出264万元，比上年减少69.01%,减少的原因是进一步细化预算支出科目。
2016年地方财政基金收支安排如下：
基金收入3460万元(其中：政府住房基金收入24万元，城市公用事业附加收入102万元，城市基础设施配套费收入92万元，国有土地使用权出让收入2600万元，水土保持补偿费收入59万元，污水处理费收入183万元，其他政府性基金收入400万元)，上年结余基金收入3951万元，全年收入总计7411万元。本年基金支出3268万元，上年结转基金支出3951万元，基金上解支出9万元，调出资金183万元，基金支出合计7411万元, 基金收支平衡。
2016年社保基金收支安排如下：
社会保险基金收入预算为66335万元（其中：机关事业单位养老保险基金收入17918万元、城乡居民基本养老保险基金收入12676万元、城镇职工基本医疗保险基金收入7511万元、城乡居民基本医疗保险基金收入25917万元、失业保险基金收入1336万元、生育保险基金收入977万元），安排各项社保基金支出41515万元（其中：机关事业单位养老保险基金支出15996万元、城乡居民基本养老保险基金支出4624万元、城镇职工基本医疗保险基金支出4600万元、城乡居民基本医疗保险基金支出15832万元、失业保险基金支出411万元、生育保险基金支出52万元），本年社保基金收支结余24820万元（其中：机关事业单位养老保险基金结余1922万元、城乡居民基本养老保险基金结余8052万元、城镇职工基本医疗保险基金结余2911万元、城乡居民基本医疗保险基金结余10085万元、失业保险基金结余925万元、生育保险基金结余925万元）。
为确保财政收支预算任务完成，我们将坚定信心，扎实工作，锐意进取，克难攻坚。重点做好以下工作：
1、重发展促收入提质增量。加大政策扶持、资金引导和收入征管力度，推动经济发展，财政增收。一是注重服务发展职能。梳理支持企业发展的各类政策，争取扶持资金，加快推进科技创新、企业转型。积极发挥财政资金的引导作用，整合各类财政资金，找准财政资金扶持切入点，重点加大对招商引资、产业园建设、电子商务发展和重点项目建设的支持力度，县本级安排新型工业化引导资金550万元重点扶持矿泉水开发和电子商务发展。二是强化税收征管措施。认真分析财税收入形势，挖掘财政增收潜力，强化社会综合治税，有效堵塞税收漏洞，确保应收尽收。通过强化收入监控，完善收入征管，确保税收收入稳步增长。三是规范非税收入征缴。进一步加强非税收入管理，完善非税收入征缴体系，严格按照非税收入管理要求将非税收入纳入预算管理，杜绝不按规定划缴以及延迟缴库等调节财政收入的行为，做到应收尽收、及时缴库。四是优化财政收入质量。在确保财政持续增收基础上，注重提高税收占比，注重降低非税收入征缴成本，实现财政收入质效双收。
2、重民生促社会和谐发展。不断提高民生支出占财政支出的比重，在保障政府履行职能、有效运转的基础上，支出重点向教育、社会保障、公共卫生等民生领域倾斜，促进社会事业和谐、健康发展。一是继续加大对“三农”的投入。全力保障精准脱贫工作，做大做强特色农业，积极推进美丽乡村建设。二是坚持教育优先发展。加快思源学校建设，继续实施农村薄弱学校改造计划，突出职业教育特色发展。三是深化医疗卫生体制改革。继续推进基层医疗卫生机构综合改革，建立健全稳定长效的多渠道补偿机制，完善城乡居民医疗保险制度。加大对城乡环境卫生整治的投入力度，安排资金1500万元，用于文明卫生县创建。四是完善社会保障体系。继续推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度实施，保障在职人员工资调整政策落实和养老保险制度并轨，努力保障社会各阶层平等享有社会资源和改革发展的成果。五是加大基础设施建设保障力度。从基建贷款和地方政府债券中统筹资金2亿元以上，保障基础设施建设需要。
3、重改革促财政管理高效。以继续深化财政改革为手段，提升科学理财水平，提高财政资金效益。一是继续深化预算管理制度改革。建立健全预算编制、执行、监督、绩效评价和信息公开“五位一体”的预算管理机制，细化预算编制，严格预算执行，加强资金监管，强化跟踪问效。二是推进预算管理与绩效目标管理的有机结合。继续实行绩效目标申报和评价制度，加强绩效评价结果的应用，将评价结果作为项目预算安排的重要依据，提高财政资金的使用效益。三是完善地方政府性债务管理机制。甄别各类债务，控制债务规模，防范债务风险。四是完善财政收支信息公开制度。继续推进财政预决算、部门预决算、三公经费预决算和涉及民生的重大专项资金安排情况公开制度，加强引导，提高认识，深入推进阳光财政制度建设。
各位代表，2016年财政工作任务十分艰巨，责任非常重大，我们决心在县委的正确领导下，在人大的监督指导下，在政协的支持帮助下，紧紧围绕全县工作大局，充分发挥好财政在新常态下的作用，努力实现全年预算目标，完成各项财政工作任务，为促进我县经济健康发展、社会和谐进步做出新的更大的贡献！
