关于绥宁县2014年财政决算草案和2015年上半年预算执行情况的报告

―2015年9月8日在绥宁县第十六届人大常委会第二十四次会议上

绥宁县财政局局长  李铁军

主任、各位副主任、各位委员：

绥宁县第十六届人大第四次会议审查批准了《关于绥宁县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告》。现在，2014年县级财政决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排，我受县政府委托，向人大常委会报告绥宁县2014年财政决算草案和2015年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2014年财政决算草案

    2014年，我县财政深入贯彻中央、省、市经济工作会议精神，围绕社会经济发展大局，充分发挥财政职能作用，落实积极财政政策，财政运行总体平稳。

（一）公共财政收支决算情况

     2014年全县完成地方公共财政预算收入30883万元，为年初预算31362万元的98.47%，比上年增加4069万元，增长15.17%。完成上划中央收入8871万元，上划省级收入2924万元，全县完成公共财政预算收入42678万元，为年初预算的95.66%，比上年增加4869万元，增长12.88%。其中税收收入完成24119万元，为公共财政预算收入的56.51%，非税收入完成18559万元，为公共财政预算收入的43.49%。

2014年共争取上级补助收入174457万元，比上年131645万元增加42812万元，增长32.52%。其中：返还性收入4245万元，比上年4153万元增加92万元；一般性转移支付收入97835万元，比上年84128万元增加13707万元；专项转移支付收入72377万元，比上年43364万元增加29013万元。

2014年完成公共财政预算支出208902万元，比上年164156万元增加44746万元，增长27.26%；比调整预算数176122万元增加32780万元。比调整预算增减变动的主要原因：一是上级专款增加31256万元；二是一般性转移支付增加8189万元；三是返还性收入增加92万元；四是上年结余增加36万元；五是调出资金增加2万元（计提地方水利建设基金）；六是上解上级支出增加22万元；七是地方公共财政预算收入短收479万元；八是部分上级专款因项目未完成结转下年支出6290万元。

公共财政预算支出按功能分类情况是：一般公共服务20091万元，公共安全7316万元，教育28160万元，科学技术415万元，文化体育与传媒2226万元，社会保障和就业31994万元，医疗卫生20477万元，节能环保4327万元，城乡社区事务13693万元，农林水事务26893万元，交通运输15233万元，资源勘探电力信息等事务2370万元，商业服务业等事务526万元，金融监管等事务58万元，国土资源气象等事务1762万元，住房保障支出22985万元，粮油物资储备事务2900万元,国债还本付息支出231万元，其他支出7245万元。

    2014年公共财政预算收支平衡情况为：地方公共财政预算收入30883万元，加上级补助收入174457万元、国债转贷收入3900万元、上年结余收入7722万元，全年收入总计216962万元；地方公共财政预算支出208902万元，加上解支出858万元，加财政部代理发行地方债券还本800万元，加调出资金112万元，全年支出总计210672万元。结转下年的支出6290万元。

（二）政府性基金收支决算情况

 2014年基金预算收支情况为：本级基金收入4091万元，加上级补助收入4712万元、上年结转5742万元、调入资金112万元，全年基金收入总计14657万元；减基金支出11353万元，减基金上解支出28万元，基金结余3276万元，结余部分主要是上级专款，结转下年使用。

2014年，我县财政面对严峻复杂的经济形势，通过采取一系列措施，确保财政运行平稳。一是负重加压，确保财政收入平稳增长；二是统筹兼顾，力保重点建设需要；三是加大投入，保障社会事业协调发展；四是强化监督，促进财政资金使用高效。取得成绩的同时，我们也清醒地意识到我县财政工作还存在一些问题，　　　　一是受宏观经济趋紧、政策性减税、产业结构不优的影响，我县财政收入增长缓慢，收入完成没有实现年初目标。二是债务规模逐渐加大，债务资金的使用管理和监督有待加强，债务风险防范机制有待完善。三是收支矛盾仍然突出，财政保障能力亟待加强，财政精细化管理水平有待进一步提高。对于这些问题，我们将在今后的工作中深化改革、强化措施逐步解决。

 二、2015年上半年财政预算执行情况

（一）上半年财政收入完成情况

我县今年上半年共完成公共财政预算收入31637万元，为年初预算的66.19%，比去年同期增加315万元，增长1.01%。其中：国税部门完成6801万元，为年初预算任务的54.57%，比去年同期增长9.64%；地税部门完成7846万元，为年初预算任务的51.54%，和去年同期持平；财政部门完成16990万元，为年初预算任务的84.47%，比去年同期减少1.64%。

完成地方公共财政预算收入24736万元，为年初预算的71.76%，比上年同期增加68万元，增长0.28%；完成上划中央收入5309万元，为年初预算的52.96%，比上年同期增加175万元，增长3.41%；完成上划省级收入1592万元，为年初预算的48.18%，比上年同期增加72万元，增长4.74%。地方公共财政预算收入中的税收收入完成7440万元，为年初预算的53.43%，比上年同期增加221万元，增长3.06%；非税收入完成17296万元，为年初预算的84.19%，比上年同期减少651万元，减少3.73%。

完成政府性基金收入5238万元，其中公共租赁住房租金收入2万元，城市公用事业附加收入51万元，国有土地使用权出让收入4915万元，城市基础设施配套收入18万元，水土保持补偿费收入7万元，其他政府性基金收入245万元。

完成社会保险基金收入15722万元，其中城镇居民基本养老保险基金收入3869万元、城镇职工基本医疗保险基金收入2336万元、居民基本医疗保险基金收入9264万元、失业保险基金收入138万元、生育保险基金收入115万元。

（二）上半年财政支出完成情况

我县今年上半年共完成公共财政预算支出105160万元，为年初预算的61.92%，比上年同期增加14177万元，增长15.58%。其中：一般公共服务支出12207万元，为年初预算的37.64%，比上年同期减少1289万元，减少9.55%；公共安全支出2742万元，为年初预算的30.24%，比上年同期减少991万元，减少26.55%；教育支出17347万元，为年初预算的60.49%，比上年同期增加3979万元，增长29.77%；科学技术支出171万元，为年初预算的47.50%，比上年同期增加77万元，增长81.91%；文化体育与传媒支出978万元，为年初预算的36.86%，比上年同期增加429万元，增长78.14%；社会保障和就业支出21054万元，为年初预算的89.07%，比上年同期增加5417万元，增长34.64%；医疗卫生支出10646万元，为年初预算的58.79%，比上年同期减少1510万元，减少12.42%；节能环保支出3815万元，为年初预算的126.66%，比上年同期增加1309万元，增长52.23%；城乡社区事务支出10558万元，为年初预算的87.36%，比上年同期增加3558万元，增长50.83%；农林水事务支出13863万元，为年初预算的50.66%，比上年同期增加4223万元，增长43.81%；交通运输支出7357万元，为年初预算的283.40%，比上年同期增加2772万元，增长60.46%；资源勘探电力信息等事务支出566万元，为年初预算的66.43%，比上年同期增加255万元，增长81.99%；商业服务业等事务支出330万元，为年初预算的59.03%，比上年同期增加162万元，增长96.43%；金融监管等事务支出45万元，比年初预算增加45万元，比上年同期增加7万元，增长18.42%；国土资源气象等事务支出545万元，为年初预算的54.34%，比上年同期减少750万元，减少57.92%；住房保障支出-1103万元，该项支出为负数的原因是今年开行退回贷款保证金3200万元冲减支出，实际支出数为2097万元，为年初预算的49.21%，比上年同期减少1423万元，减少40.43%；粮油物资管理事务支出50万元，为年初预算的15.53%，比上年同期减少54万元，减少51.92%；国债还本付息支出1330万元，为年初预算的100%，比上年增加1330万元；其他支出2659万元，为年初预算的312.09%，比上年同期减少124万元，减少4.46%。

完成政府性基金支出9302万元，其中大中型水库移民补助372万元，大中型水库移民基础设施建设和经济发展600万元，小型水库移民补助2万元，廉租住房支出1911万元，征地和拆迁补偿支出5991万元，城市公用事业附加安排的支出72万元，耕地开发专项支出65万元，城市基础设施配套费安排的支出79万元，大中型水库库区基础设施建设和经济发展支出40万元，其他政府性基金支出170万元。

完成社保基金支出10562万元，其中城镇居民基本养老保险基金支出2608万元、城镇职工基本医疗保险基金支出1710元、居民基本医疗保险基金支出5997万元、失业保险基金支出227万元、生育保险基金支出20元。

（三）上半年财政预算执行特点

1、攻坚克难保增收。今年上半年在主体税收增长乏力、财政收入短收因素较多等矛盾异常突出的情况下，我们采取多项措施确保实现收入“双过半”。一是明确责任，强化任务考核机制。坚持国、地、财收入联席会议制度，加强财政形势分析研判，尽量合理分配收入任务，切实做到任务、责任、人员、时间“四落实”；将收入任务完成情况纳入绩效考核范围，凡未完成半年和全年财政收入任务的乡镇和单位，年度绩效考核评估相应扣分，并取消单位主要负责人评先评优资格。二是齐抓共管，大力推进综合治税。财税部门加大与各相关职能部门的协调配合，强力推进综合治税，堵塞征管漏洞；严格要求各部门及时提供涉税信息，为确保收入应收尽收提供第一手资料。三是突出重点，依法加强税收征管。密切关注重点行业、重点税源发展态势，重点抓好武靖高速原材料供应、政府投资的重点项目、集资和私人建房、党政机关资产和资源使用、农村砖瓦窑和采砂场等应税项目和纳税环节。四是力争资金，弥补自身财力不足。跟踪了解上级财政政策信息，加强项目对接，尽力争取更多的项目和资金，来加速县域经济发展，上半年共争取上级补助资金90448万元，同比增长22.64%。通过采取一系列措施，上半年我县基本完成了市里下达的“双过半”任务。

2、整合资金惠民生。全面落实各项民生保障政策，统筹安排好教育、就业创业、社会保障、强农惠农等民生方面支出。一是教育事业优先发展。上半年，全县教育支出17347万元，重点支持教师继续教育、校舍维修工程、合格制学校和项目幼儿园建设等工作，落实困难寄宿生补助、教师人才津贴、农村义务教育学生营养改善计划等支教政策。二是完善社会保障体系。支持新农保、新农合改革，上半年共安排1.2亿元用于城乡居民养老保险和农村合作医疗保险；启动重度残疾人护理工作，安排专项资金180万元用于重度残疾人护理补助。三是落实惠农利民政策。全面落实惠农减负政策，上半年兑现各类惠农补贴16项，发放补贴资金3995万元；安排资金1800万元用于城乡创卫、“三边”绿化，改善我县人居环境。四是兑现工资、补贴调整政策。上半年已拨付资金2800万元用于在职人员工资和离退休人员基本养老金提标，全年预计需安排资金5000万元；启动乡镇工作补贴发放，全年预计需安排资金1500万元，目前该项工作正处在审批阶段，下半年即将落实到位。 

3、深化改革添动力。以依法理财、规范管理、深化改革、提升绩效为核心，全面深化财税体制机制改革。一是继续深化预算管理制度改革。严格实行全口径预算编制，完善部门预算编制办法；规范结余结转资金管理，在办理结余结转资金过程中，除年底未完工但又必须拨付项目和上级规定可以结转下年使用的资金外，其余经费一律不予结转，通过采取这一措施，今年共收回去年结余资金1593万元，节约资金全部用于保障民生需求。二是全面推进预算公开。落实预算公开政策，把握重大专项资金直接面向和服务广大人民群众的方针，对2014年预算执行和2015年预算安排以及2014年涉及重大民生项目资金安排情况在网上进行公开，制定了部门预决算、三公经费预决算公开和经费拨款挂钩的工作措施，督促部门财务收支信息公开。三是不断完善财政资金绩效管理体系，探索建立起以预算提前细化、执行中期评估、支出绩效评价为主的“事前”控制、“事中”执行、“事后”审查体系，今年上半年已全面开展部门和单位预算绩效目标申报工作，为下一阶段预算绩效管理工作进一步开展打好了基础。

（四）下半年工作举措

    今年上半年，我县财政运行虽然基本正常，但收支矛盾较以往任何一年都要尖锐。收入方面，由于受目前国内外市场经济疲软和主要税种政策性减收的影响，加上县内缺乏支柱产业，购房需求和消费水平下降等一系列因素造成我县经济增长乏力。而支出方面需求日益加大，重点工程建设、工资调整、乡镇补贴发放、农商行改制投入等刚性支出的增加，加大了我县收支矛盾。面对今年严峻的财税工作形势，我们下半年必须正视困难，厘清思路，强化措施，努力完成人大会议通过的各项财政工作任务。 

1、 抓好“增收”这个主题。为确保圆满完成全年财税收支任务，下半年我们将从以下三个方面寻求突破：一是在税源上寻求突破。通过采取向上争取政策支持企业发展扩大税源，实行激励措施刺激购房消费保证税源，梳理关联交易拓宽招财渠道引进税源，加快项目建设提早实现税源等手段形成新的税收增长点。二是在政策上寻求突破。及时、充分了解国家政策，加大争资金争项目力度，争取更多的项目带动地方经济发展，争取更多的资金做大财政蛋糕，提升地方财政保障能力。三是在制度上寻求突破。进一步加大综合治税工作力度，加强重点行业、重点企业和重点税种的监控力度，继续抓好重点建设项目和房地产开发项目的税收征管，不定期组织税收专项稽查，做到应收尽收。

    2、抓好“节支”这个关键。继续坚持“三公”经费只减不增的原则，严格落实一般性项目支出在去年预算的基础上压缩10%的年初既定目标，优化支出结构，统筹资金保运转、保民生、保重点。一是全力以赴保障今年工资调整和乡镇工作补贴政策落实的需要，维持社会稳定和机构运转正常。二是继续将“民生、民意、民心”工程放在更加突出的位置，支出重点向“三农”、教育、就业、医疗卫生、社会保障、节能减排、城市建设等方面倾斜。三是多方筹资力保重点项目需要。今年初步测算我县各项重点工程建设至少需投入1.7亿元，加上农商行改制上级要求地方政府投入5000万元，两项共需安排资金2.2亿元。目前资金来源只有年初预算安排的基础设施建设资金1亿元，省政府转贷给我县的新增政府债券资金4100万元，资金缺口7900万元，这都需要我们在下半年想办法筹资保障。

3、抓好“监管”这个重点。一是继续深化财政体制改革，健全政府预算体系，深化部门预算、国库集中支付、政府采购、投资评审、绩效管理等预算管理制度改革。开展“强基础、善管理、重服务、惠民生”主题实践活动，不断提高财政管理水平和聚财理财能力。二是完善财政监督管理职能。加强对财政资金监管工作的跟踪督导，重点开展对项目建设资金、强农惠农资金等专项资金的监督检查；强化国有资产、非税收入、政府性基金的监管；全面推行预算绩效管理工作，对项目的绩效跟踪监管、绩效评价两个环节进行重点管理，提高预算资金使用效益。三是积极盘活财政存量资金，拟出台《绥宁县人民政府办公室关于加快预算支出进度盘活财政存量资金的通知》，加强资金监管、规范资金结转、提高资金效益；加大财政资金整合力度，集中财力办大事，握紧拳头保重点。

主任，各位副主任，各位委员，2015年我县财政运行状况虽然不容乐观，但有压力才会有动力，我们将在县委的坚强领导下，在人大常委会的监督支持下，坚定信心，迎难而上，积极作为，确保全年预算收支目标和各项财政工作任务的完成，为促进我县经济社会较快发展作出积极贡献！