目 录

第一部分 邵阳市大祥区审计局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况说明

9、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

10、预算绩效情况说明

11、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

                        第一部分 邵阳市大祥区审计局部门概况

     一、部门职责

邵阳市大祥区审计局是受邵阳市大祥区人民政府和邵阳市审计局双重领导下的经济监督和执法部门，负责对全区区属机关部门、乡镇、街道办及企事业单位的审计监督，具体职责如下：

（1）主管全区审计工作，负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（2）贯彻执行中央、省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟定我区审计政策，制定审计业务制度并监督执行。

（3）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。

（4）出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定。

（5）按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（6）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

 （7）负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（8）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。

（9）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（10）指导和推广信息技术在全区审计系统的应用。

（11）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。大祥区审计局内设机构包括：办公室（加挂审计委员会办公室秘书组）、经济责任审计股、综合审计股、政府投资审计股4个股室。

（二）决算单位构成。大祥区审计局2020年部门决算公开单位构成为大祥区审计局本级机关。

                                 第二部分 2020年部门决算表

   1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 附件1：2020年邵阳市大祥区审计局部门决算公开表格

                    第三部分 2020年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计346.55万元。与2019年相比，减少139.82万元，减少28.75%，主要是因为工作经费的减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计298.94万元，其中：财政拨款收入235.39万元，占78.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入63.55万元，占21.26%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计300.84万元，其中：基本支出300.84万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计283.00万元，与2019年相比，减少59.81万元,减少17.45%，主要是因为相关工作经费比去年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出237.29万元，占本年支出合计的78.88%，与2019年相比，财政拨款支出减少57.9万元，减少19.61%，主要是因为厉行节约，相关工作经费比去年减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出237.29万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出205.26万元，占86.51%；社会保障和就业支出14.49万元，占6.11%；卫生健康支出8.89万元，占3.74%；住房保障支出8.65万元，占3.64%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为159.73万元，支出决算数为237.29万元，完成年初预算的148.55%，其中：

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。

年初预算为110.57万元，支出决算为90.76万元，完成年初预算的82.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分投资审计经费还未支付。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。

年初预算为12.20万元，支出决算为12.20万元，完成年初预算的100%。

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为5.00万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的400%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未将投资审计经费全额纳入预算。

4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.36万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未将投资审计经费全额纳入预算。

5、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

年初预算为1.2万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：财政直拨由区总工会，由区总工会统一列支。

6、一般公共服务支出（类）组织事务（款）公务员事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.88万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未将这部分经费纳入预算。

7、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为69.06万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未将投资审计经费全额纳入预算。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为12.14万元，支出决算为12.14万元，完成年初预算的100%。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付追加的退休人员生活补助。

10、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0.72万元，支出决算为0.72万元，完成年初预算的100%。

11、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。

年初预算为0.36万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的100%。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0.12万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的100%。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为5.77万元，支出决算为5.77万元，完成年初预算的100%。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.65万元，支出决算为8.65万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出237.29万元，其中：人员经费122.79万元，占基本支出的51.75%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、退休费等；公用经费114.50万元，占基本支出的48.25%，主要包括办公费、差旅费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.8万元，支出决算为  0.89万元，完成预算的31.78%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算2.8万元，支出决算为0.89万元，完成预算的31.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是按照上级要求，厉行节约，严控“三公”经费，与上年相比减少1.11万元，减少55.5%,减少的主要原因是按照上级要求，厉行节约，严控“三公”经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.89万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.89万元，全年共接待来访团组15个、来宾90人次，主要是外地审计系统学习交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度本单位无国有资本经营收支。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

2020年度，大祥区审计局在收支预算内完成以了以下整体目标:一是根据区委组织部委托，组织开展了领导干部开展经济责任审计和自然资源资产审计。二是组织开展了区本级财政预算执行审计，向区人大常委会汇报2019年度区本级财政预算执行审计结果和整改情况。三是加大政府投资审计力度，为政府节约项目建设资金。四是开展对扶贫办等单位的财政收支审计，促进区属单位的资金使用更透明、更安全、更合规。五是加大对重点项目资金的审计监督力度，对学院路二期等2个项目建设指挥部、大祥区应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物开展专项审计。六是完成了区委、政府领导交办的其他审计任务。七是配合或完成了上级审计机关交办的其他审计任务。具体情况详见附件2。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出114.50万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加80.58万元，增长241.35%。主要原因是：年初预算未将投资审计经费全额纳入预算。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额4.5万元，其中：政府采购货物支出4.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

                           第四部分 名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

                         第五部分 附件

附件1：2020年邵阳市大祥区审计局部门决算公开表格

附件2：2020年邵阳市大祥区审计局部门整体支出绩效评价报告