2019年以来，我局在区委、区政府和上级审计机关的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央审计委员会第一次会议、省委审计委员会第一次会议及市委审计委员会第一、二次会议精神，围绕服务全区经济社会发展大局，全面履行审计监督职责，创新审计工作思路和方法，进一步提高审计工作能力和水平，为促进我区经济协调健康发展发挥了积极作用。现将我局2019年以来审计工作情况和2020年工作安排简要汇报如下：

一、2019年工作总结

2019年以来，我局共实施完成审计项目11个，抽调2人协助省纪委、巡察办及区纪委、巡察办开展巡察4个月。审计查出主要问题金额24154万元，促进整改落实有关问题资金2173万元，完成政府性基建投资项目的预算审计和决算审计66个，审减投资金额1885.79万元，向纪检监察部门移送案件线索1起，提出审计建议25条，被采纳建议19条，采纳率76%，提交各类审计信息50余篇，向社会公布审计公告2篇。

(一)聚焦发展大局，有力推进审计全覆盖

1、增数量、优结构，项目计划更科学有方

2019年，我局聚焦区委区政府工作重心和社会发展大局，精心谋划全年审计项目计划。增加审计项目安排数量(2018年完成9个，2019年计划项目12个，增幅达33%)，进一步优化审计项目计划结构。结合大祥区机构改革情况，进一步提高经济责任审计和自然资源资产离任审计项目的占比，对城西街道等5个单位负责人进行经济责任审计或自然资源资产离任审计；加大对重点项目资金的审计力度，对已经撤销或合并的幼师高专等4个援建项目指挥部进行财政收支审计；围绕促进规范财政收支、强化预算约束、打好脱贫攻坚战等中心工作，深入开展区本级财政预算执行审计和区扶贫办财政收支审计2个项目；根据上级审计机关的统一部署，继续开展邵阳市本级安居工程跟踪审计1个项目。

2、突重点、求实效，审计监督更精准有力

--预算执行审计在“深”上下功夫。2019年先后组织实施区本级财政预算执行审计及其他财政收支审计、区扶贫办财政收支审计等项目，发现了虚增财政收入、国库列支非税暂借款、财政违规借款、专项资金使用不规范等问题，针对不同的情况，向被审单位提出了审计建议，防范化解了财政风险，为深化财政改革和体制机制创新、提高预算管理水平、促进资金安全合规使用发挥了作用。

--经济责任审计在“严”上下功夫。根据区委组织部委托，今年我局按照全面从严治党要求，紧扣“权力运行”和“责任落实”两条线，聚焦守法、守纪、守规、尽责，立足权力运行与责任落实，全面推进党政主要领导干部经济责任同步审计。先后组织开展城西街道办事处刘海龙、刘攀胜同志任期经济责任审计、火车南站街道办事处杨武军、刘冠华同志任期经济责任审计等4个经济责任审计项目，审计查出违规金额372.93万元，管理不规范金额2948.87万元，移送案件线索1起，向被审计单位提出审计建议7条，防范了财政风险，促进对行政权力的有效监督。

--自然资源审计在“治”上下功夫。按照审计署“两统筹”的要求，今年7月将板桥乡领导干部经济责任审计和自然资源资产任中审计有机结合，延伸调查了该乡10个行政村，实地了解水资源保护、河长制落实、土地资源保护、森林保护、环境污染治理等情况，发现部分河道水质较差、存在农膜残留污染等问题，向板桥乡出具审计意见1份，提出审计建议3条，督促有关问题整改落实，更好发挥审计在打好污染防治攻坚战中的作用。

--政府投资审计在“减”上下功夫。紧盯政府资金使用效益，加大对政府投资项目的审计力度。2019年以来共完成政府性基建投资项目的预算审计和决算审计66个，送审金额11751.33万元，审减投资金额1885.79万元，核减率达16%，节约了政府投资成本，提高了资金使用效益，促进重点项目建设又好又快发展。

--审计监督服务在“实”上下功夫。为更好服务区委政府决策部署，今年以来抽调1人参与省委巡视2个月，抽调1人协助区纪委、巡察办开展巡察2个月。同时，配合有关部门开展扫黑除恶专项斗争财务专项清查、扶贫资金专项督查、政府性债务资金专项清理等工作，充分发挥审计监督职能。

3、强硬件、转思路，信息建设更深入有效

我局立足创建全省特色型信息化审计机关，坚持向信息化要资源、向大数据要效率，积极转变审计思路，以信息化建设促进审计效能提升，以技术手段创新推动审计全覆盖。今年以来，我局继续全面推进信息系统数据库的建立，内部整合为“历年病历库”、“经典案例库”、“政策法规库”和“理论研究库”四大数据库，由网络云存储服务器作为数据存储单位，为该局所有审计人员实现数据共享，并提供相应的数据筛查分析，将大大提高审计效率。目前系统已经搭建完成，正在录入数据资料，预计明年可以正式投入使用。着力加强OA系统建设，先后投入5万元重新配备高性能的交换机和防火墙，并为每个股室重新购置安装内网电脑，促进机关的规范化、高效化管理。同时，积极探索运用计算机技术建立自我纠错库，进一步降低审计风险。尝试建立大数据库，实行审计过程中的审计工作底稿直通入库(同步传输)，接受询查。在审计业务方面还创造性的提出“六个不放过”、“五个重点审”、“五个精细审”做法，正在进一步形成和固化经验中。

(二)突出创新引领，着力提高审计效能

一是管理精细化，创新考核提效。今年以来我局继续对审计工作中存在的各项难题进行全面梳理，制定出解决办法和路线图。针对项目推进缓慢、线索移送数量少、审计成果不佳等问题，该局通过完善计划统筹、细化任务考核、突出奖罚优劣等多种方式进行考核创新，为每一个问题都制定相应的解决方案，着力破解审计工作难点。比如，在审计项目管理方面，进一步完善项目分类原则，将审计项目按照所涉及的审计年度、审计金额、会计账套数分为A、B、C、D、E、F、G七类，明确各类项目的完成时间、审计外调天数等，并根据相应项目类别的工作时限、审计任务进行数量和质量考核。同时，将服从意识、上级表扬或批评等细化为具体指标，创造性的列入加减分因素。考核制度的创新与完善，助推审计工作取得积极成果，审计质量稳步提升。

二是学习多样化，加强培训提能。结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，继续创造性的在全局开办“审计大课堂——流动讲坛”，定期为审计干部提供高质量、多方位的精神食粮。积极组织审计人员到审计署干部教育学院、省审计厅科培所进行短期集中培训，进一步保障学习时间。认真组织开展审计机关集中整训，今年组织审计干部收听收看审计署审计大讲坛达10余次。在全局范围内倡导“微”学习，充分利用学习强国app、审计网络书屋等线上学习方式，进一步提升学习实效。全局审计人员综合素质得到较大提升，普法考试已连续四年平均分达90分以上，4人拥有审计师或会计师等中级职称(占全局业务人员总数的80%)。

(三)坚持问题导向，全力破解审计难题

一是简化项目组织方式，着力破解项目实施不够快的难题。根据“责任分解，动态监控，严格考核，奖罚优劣”的原则，将局定的审计计划项目分解至两个副职，由两位副职任队长，每个项目实行一周一调度，由队长负责汇报。队长负责对项目进度较慢的进行约谈。年终由队长对每一名审计人员的工作业绩打分，考核结果与个人利益直接挂钩。该举措有力地推动了审计项目的实施进度，让以往组织分散、调度缓慢、效率不高等问题逐渐得以解决。今年以来审计项目完成率较以往年度继续提升。

二是优化个人考核方案，着力破解审计成果不突出的难题。建立完善科学的内部考核激励机制，结合实际制定个人年度精细化考核方案，通过制度化推动正向激励和反向鞭策，积极引导审计人员增强“查深查透”的责任意识和问题线索意识，加大对审计线索移送、优秀审计项目的奖励力度，营造比学赶超、争先创优的浓烈氛围。今年以来向区纪委监委移送案件线索1起。

三是深化人才储备建设，着力破解审计力量不充足的难题。为有效缓解审计力量不足和审计任务繁重的矛盾，我局今年面向区级单位在职、退休专业财会人员和区外国家审计机关退休人员筹建审计专业人才库，为实现审计全覆盖提供坚实的人才保障。目前已完成人才摸底和数据整合，制定了《大祥区审计局审计专业人才储备库管理办法》，正在推动区委审计委员会和区政府层面通过该办法，并安排相应的专项经费，使审计人才库真正发挥人才补充作用。

(四)着力强基固本，努力夯实审计基础

一是抓主题教育，发挥引领示范作用。传达学习突出“快”。第一时间召开班子成员会议，研究制定我局主题教育实施方案。及时召开“不忘初心、牢记使命”主题教育动员会议，学习贯彻落实中央、省、市、区“不忘初心、牢记使命”主题教育工作会议精神，全面动员部署我局主题教育工作。责任分工突出“明”。制定印发《大祥区审计局“不忘初心、牢记使命”主题教育实施方案》等，对各项工作任务进行了细化分工、具体安排，确保责任落实到人、工作完成到位。领导小组办公室下设综合组、宣传组、联络组3个组，对工作内容、人员安排进行细化，确保主体教育有序高效开展。活动开展突出“实”。制定《大祥区审计局关于举办“不忘初心、牢记使命”主题教育读书班的实施方案》等，并按照计划有序开展各项活动。截止到目前，已开展读书分享会2场、专题研讨3次、党组书记讲党课1次、举办革命传统教育和警示教育2场、组织观看《邵阳，这片红色热土》专题片8人次、召开“对照党章党规找差距”专题会议1次、参与结对帮扶的党员到贫困户家中走访24人次等。

二是抓驻村扶贫，发挥结对帮扶作用。结对帮扶抓住特点。今年以来在经过大量入户走访和研究讨论的基础上对贫困户因户思策、因人施策，实现了贫困户按照计划稳步脱贫、按照程序真实脱贫、按照要求持久脱贫。通过逐户摸底调查，找准贫困户致贫原因，根据年弱上学、缺少技术、缺少劳力、重病重残等不同原因，因人施策，对结对帮扶贫困户针对性地采取教育帮扶、帮助监护人发展产业、易地扶贫搬迁、社会兜底等措施同时，帮助104户贫困户办理扶贫特惠保，实现建档立卡贫困户100%参与城乡居民医疗保险，健康扶贫政策和“雨露计划、两免一补”等教育帮扶政策得到有效落实；产业帮扶突出亮点。积极配合区指挥部、街道和村支两委全力推进大祥区3D科技文化特色小镇项目建设，稳步按规划将罗塘村打造成为生产、生活、生态同步改善，一、二、三产业深度融合，景区、园区、社区共同建设、以科技引领的3D科技文化特色小镇。目前，该项目如火如荼稳步推进、3D彩绘已具雏形、旅游设施正在配套，助推罗塘村产业发展进入快车道。

三是抓作风建设，发挥纪律保障作用。着力加强学习研究。及时传达全会精神，认真落实上级审计机关和区纪委有关作风建设要求，组织审计干部参加纪律考试，进一步增强纪律意识和法治观念；认真开展专项治理。按照区委部署扎实开展违规发放津贴补贴专项清理“回头看”清查、国家公职人员违规入股经商放贷收息问题专项清理等工作，认真深入细致查找问题，在规定时间全部整改到位；突出廉政文化建设。深入开展反腐倡廉教育，以榜样引路，以案例为戒，在全局倡导“小小审计员，不触高压线”，“常念反腐经，能保自由身”，“廉洁从审，放心回家”等特色廉政观念。

四是抓文明创建，发挥文明引领作用。始终把加强精神文明建设和文明单位创建作为“一把手”工程来抓，纳入审计工作目标管理，层层分解创建责任，2019年被评为湖南省省级文明单位。今年以来还精心组织开展“文明劝导日”志愿服务等活动，培育和践行社会主义核心价值观，激发审计干部参与文明城市建设的积极性和主动性，助力全国文明城市创建。

三、存在的问题

一年多来我区审计工作虽然取得了一些成绩，但也还存在一些不足，主要有以下4个方面：

1、人少事多矛盾突出。按照大祥区机构改革方案，进一步优化审计机关职责，将发改局重点项目稽查、财政局预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查等职责划入审计局。但是机构职能划转后，没有增加我局相应的编制和人员，人少事多的矛盾愈发突出。中心工作和其他工作借用审计人员频繁，影响审计工作开展。今年有2名业务人员被选派为驻村工作队员，全年半脱产到罗塘村参与扶贫工作；1名业务人员被抽调至上级纪委监委参与巡察工作，1名业务人员被抽调参与区扫黑除恶专项斗争财务专项清查工作。

2、投资审计风险较大。近年来我区经济建设快速发展，区政府不断加大重点项目建设投入，政府投资规模成倍上升，但目前我局无基建投资审计专业人员，投资审计业务只能通过“向社会购买服务”的办法向外聘请专业人员协助工作，无专业人员进行复核，投资审计存在极大的风险。

3、审计经费保障困难。一是近年来审计信息化建设、审计培训和临聘人员工资等均没有预算安排或安排不足，导致只能通过办公经费列支，审计经费缺口较大。二是投资审计经费未纳入区财政预算，只能通过向被审计单位收取审计费用，既不规范也难以持续。近年来部分区直单位拖欠我局投资审计费用时间久数额大，如教育局已经积欠我局投资审计费用120余万。

4、审计广度深度不够。受审计力量不足等原因，审计计划项目安排数量较少，目前我局每年能够实施审计的单位只能达到应当审计范围单位总数的20%左右。同时，由于审计权限限制，再加之审计监督对象的违规违纪手段与作案工具更加隐蔽先进，部分审计项目的审深审透难度较大，审计的深度不够，在有影响力的案件线索移送上还没有实现重大突破。

四、2020年工作谋划

2020年，我局将紧紧围绕区委区政府工作中心，加大审计力度，勇于攻坚克难，以钉钉子精神做实做细做好审计各项工作，切实发挥审计在促进全区经济社会发展中的积极作用，为加快推进“四一三园”建设做出新的更大贡献。

(一)强化履职意识，精准监督

一是加大对重点建设项目的审计监督力度，提请政府尽快批准成立投资审计中心，将现行主要以聘用造价师个人从事投资审计改为委托社会中介机构独立承担投资审计任务。投资审计中心成立后，通过引进专业人才对社会中介机构承担的审计项目进行复核，提高投资审计质量，降低审计风险。二是加大对财政预算执行情况的审计监督力度，积极探索同级财政预算执行审计由现有的事后审计转变为事中全过程同步审计。三是加大对民生保障资金的审计监督力度，规范专项资金管理，保证人民群众切身利益。四是加大对领导干部经济责任的审计监督力度，全面推进党政主要领导干部经济责任同步审计。五是加大对领导干部自然资源资产的审计监督力度，积极发挥审计在打好污染防治攻坚战中的作用。六是加大对审计查出问题整改落实情况的检查力度，定期向区委审计委员会、区政府、区人大常委会汇报审计查出问题整改落实情况，促进问题整改落实。

(二)突出学习教育，精湛业务

一是深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，教导全体审计干部守初心、担使命，找差距、抓落实，让埋头苦干、真抓实干在审计一线蔚然成风，让担当作为、奋发有为成为审计职业的鲜明底色。二是将“审计大课堂——流动讲坛”、支部党课、学习强国app、审计网络书屋等线上线下学习方式有机结合，提升学习实效。三是积极组织审计人员到审计署干部教育学院、省审计厅科培所进行短期集中培训，进一步保障学习时间。四是进一步加强法制教育培训，扎实组织开展普法教育学习，切实提高业务人员依法审计水平。

(三)完善考核制度，精细管理

全面总结各项工作，深入分析工作方法的不足和缺点，进一步细化各类制度，从制度层面进行规范约束，推动经验固化和形成。推动建立完善科学的内部考核激励机制，通过制度化推动正向激励和反向鞭策，营造比学赶超、争先创优的浓厚氛围。按照区里绩效考核有关规定，紧扣中心、结合实际、突出重点，进一步修订完善绩效考核、目标管理考核、个人精细化考核等方案，强化制度的约束力和执行力。

(四)做优审计宣传，精心塑形

突出宣传重点。重点宣传审计项目的开展、成效和审计结果的运用情况，宣传审计人员积极开拓进取的良好形象。打造宣传精品。加大对审计一线的宣传报道，及时收集第一手宣传材料，挖掘审计在服务全区改革发展大局中发挥特殊作用的案例，形成实实在在的宣传成果和昂扬向上的舆论氛围。创新宣传手段。推进门户网站(大祥之窗)、移动新媒体(大祥审计公众号)和纸质媒体宣传有机融合，形成整体宣传效应，进一步提升良好审计形象。