关于大祥区2015年财政预算执行情况

和2016年财政预算草案的报告

区财政局局长  曾向阳

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告大祥区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予以审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

    2015年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，我区财政工作紧紧围绕预算收支目标，统筹城乡发展工作大局，积极应对复杂严峻的经济形势，创新运行机制，切实履行财政职能，促进了全区经济和各项社会事业健康平稳发展，较好地发挥了逆势有为、担当有位的保障作用。

（一）关于2015年预算收入执行情况

2015年，全区完成财政总收入52741万元，为预算的97.03%，同口径（下同）比上年增长12.57%，增幅居全市第三。地方财政收入完成32487万元，为预算的105.04%，比上年增长21.85%。

各征收部门收入完成情况：区地税局完成19172万元，为预算的99.96%，比上年增长15.96%；市地税直属局完成    4991万元，为预算的92.08%，比上年增长6.85%；区国税局完成18220万元，为预算的86.68%，比上年增长0.56%；区财政局完成10358万元，为预算的118.59%，比上年增长37.57%。

主要收入项目完成情况：税收收入完成20576万元，为预算的96.54%，比上年增长11.99%（其中：企业所得税完成2290万元，为预算的114.79%，比上年增长33.14%；个人所得税完成1418万元，为预算的95.10%，比上年增长10.35%；增值税完成2764万元，为预算的81.34%，比上年下降5.63%；耕地占用税完成1646万元，为预算的92.32%，比上年增长 7.09%）。专项收入完成1646万元，为预算的185.57%，比上年增长115.16%。罚没收入完成439万元，为预算的59.97%，比上年下降30.43%。行政性收费完成960万元，为预算的 76.07%，比上年下降11.76%。国有资源（资产）有偿使用收入完成1690万元，为预算的86.58%，比上年增长0.42%。其他收入完成7176万元，为预算的150.06%，比上年增长74.09%。

上划上级收入完成20254万元，为预算的86.47%，比上年增长0.32%。其中：所得税完成9535万元，比上年增长23.40%；增值税完成8153万元，比上年下降18.60%；营业税完成2306万元，比上年增长2.31%；资源税完成66万元，比上年增长37.50%；城镇土地使用税上划194万元，比上年增长33.79%。

（二）关于2015年预算支出执行情况

    2015年，全区完成财政总支出108670万元，为预算的81.13%，比上年增长32.16%。

主要支出项目完成情况（含上级追加支出）：一般公共服务支出21872万元，为预算的81.89%，比上年增长24.10%;国防支出984万元,为预算的100%，比上年下降14.73%；公共安全支出3021万元,为预算的91.99%，比上年下降21.51%；教育支出19386万元,为预算的95.71%，比上年增长16.04%；科学技术支出192万元,为预算的82.76%，比上年增长74.55%；文化体育与传媒支出543万元,为预算的67.29%，比上年增长56.48%；社会保障和就业支出20115万元,为预算的87.06%，比上年增长35.81%；医疗卫生与计划生育支出14710万元,为预算的89.33%，比上年增长31.25%；节能环保支出430万元,为预算的52.70%，比上年下降11.70%；城乡社区支出12130万元,为预算的59.37%，比上年增长127.41%；农林水支出9917万元,为预算的76.12%，比上年增长26.23%；交通运输支出792万元,为预算的34.57%，比上年增长降14.78%；资源勘探信息等支出1455万元,为预算的95.85%，比上年增长403.46%；商业服务等事务支出103万元,为预算的23.09%，比上年下降59.29%；住房保障支出1892万元，为预算的82.69%，比上年增长99.58%；粮油物资储备支出535万元，为预算的87.28%，比上年增长73.14%；其他支出593万元,为预算的85.20%，比上年增长139.11%。

（三）关于2015年财政收支平衡情况

全区公共预算地方收入32487万元，加预计上级补助收入 77618万元，加上级债券转贷收入9807万元，加上年结余8853万元，加调入资金79万元，收入总量为128844万元；安排财政公共预算支出108670万元，预计上解支出1967万元，债务还本支出7600万元，预算稳定调节基金1940万元，年终结余8667万元，支出总量为128844万元，全年收支预计平衡。

鉴于省市财政尚未结算，有关具体收支平衡情况待决算批复下达后，再向区人大常委会报告。

二、2015年财政工作情况

2015年，我们以“加快改革、跨越发展”为主线，不断加大改革力度，充分发挥财政职能作用，着力生财、全力聚财、科学用财，在服务区域经济，促进社会事业发展，保障民生民利等方面发挥了重要作用。

（一）齐抓共管，提升质量，财政收入稳步增长。我们始终坚持把组织收入摆在财税工作的首要位置，努力克服经济下行和结构性减税政策造成的影响，确保全区财政收入的稳步增长。一是加强收入执行情况分析。认真研判当前经济形势，强化统计分析和收入预测，及时化解收入征管中出现的新情况、新问题，并有针对性地采取财政收入增收的有利措施。二是强化征收管理。层层分解目标任务，将征收工作纳入绩效考核，确保责任到人，序时推进，努力实现任务、责任、人员、时限“四个落实”。税务部门积极创新征管方式，进一步加强重点税源控管，加大欠费清缴力度，努力挖掘增收潜力；财政部门依据非税征管信息系统，推行电子票据，以票控收、源头控管，确保非税收入应收尽收。三是进一步完善协税护税机制。定期召开财税联席协调会议，以完善机制推动工作落实确保财税收入任务的圆满完成。

（二）多措并举，创新方式，发展支撑更为有力。认真履行财政职能，充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，全力支持我区经济社会发展。一是落实财税支持政策，营造良好经济发展环境。投入财政资金1000万元，完善工业园区基础设施配套建设。二是全面落实企业购进固定资产抵扣增值税和营改增等结构性减税政策，切实做到为企业减负增收。三是支持企业技术创新、产业转型发展。四是积极向上争取资金，为大祥发展提供资金保障。五是研究政策导向，搞好项目对接，加大争资立项力度。2015年，全区共争取项目资金2.83亿元，实际利用外资1970万美元、内资73.4亿元。

（三）突出重点，优化结构，民生保障持续改善。进一步优化财政支出结构，统筹保障各项社会事业发展，做好民生保障工作。一是全面落实各项民生保障措施。不断调整用财导向，坚持将财力向民生倾斜、向社会事业发展的薄弱环节倾斜，重点保障教育、科技、医疗、养老、社保、就业等领域的支出需要。2015年，全区民生支出达67376万元，占公共财政预算支出的比重为62%。其中：教育支出19386万元，主要用于合格学校创建、学前教育、基础设施改善，其中：建成合格制学校5所，维修改造学校24所。2015年，我区被确定为全国义务教育质量检测样本县（区）之一，全区18所中小学校被抽取为样本学校。医疗卫生与计划生育支出14710万元，主要用于进一步完善城乡医疗救助和新型农村合作医疗等既有制度，建立健全公共卫生服务体系，扩大城乡居民医疗保险覆盖范围，提升我区公共卫生服务广大群众基本医疗服务水平；做好育龄妇女健康检查、孕前健康检查、免费计划生育技术服务、城乡失独家庭一次性生活补助等工作。其中：投入公立医院医疗服务提升和设备更新93万元，投入基层卫生医疗体系建设和运转1106万元，投入全区基层医疗卫生基础设施建设、农村基层公共卫生保障等212万元。文化体育与传媒支出543万元，主要用于基层文化站和农家书屋建设，公益性文化场所免费开放工作等。社会保障和就业支出20115万元，主要用于农村劳动力转移就业技能培训，敬老院及农村危房改造，保障高龄老人生活保健补贴、义务兵优待金、社会抚恤补助金等民生支出。二是严格执行各项强农惠农政策。落实各项强农惠农政策，共发放农资综合补贴、良种补贴等资金1734.64万元，惠及农民3.55万户。三是积极推进“一事一议”财政奖补工作。全区全年共实施财政奖补项目59个，总投资1048.2万元，新建和维修村内道路43条（总长27.6千米）、建设水利设施建设10处、改造村庄环境6个，农村生产生活环境不断改善。四是加强城市建管投入。全力推进创“国卫”工作，全区全年投入5280万元，完成公厕建设56座，拆除城区旱厕576座，提质改造垃圾中转站12座、新建8座，改（新）建农贸市场15个，投入使用14个。同时，加大公共安全保障投入，大力推进社会治安、交通秩序、信访疑难案件补助等平安创建工作，切实维护社会稳定。

（四）深化改革，加强监管，理财水平显著提升。严格贯彻落实《预算法》各项规定，着力深化财政改革，强化预算管理和控制，优化财政支出绩效评价，有效盘活财政存量资金，建立科学、合理的财权与事权分配关系。一是完善财政体制，推动均衡发展。在进一步做好市对区财政体制调整有关工作的基础上，建立和完善区、乡（街道）财政分配机制，增强乡（街道）发展积极性，构建区乡（街道）联动服务企业发展新格局，促进区域公共服务均等化发展，增强基层政府公共服务保障能力。二是坚持厉行节约，打造节约型政府。贯彻落实《中共中央办公厅、国务院办公厅关于党政机关厉行节约若干问题的通知》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等厉行节约各项精神，严格控制一般性支出，完善公务支出管理，尤其是“公款出国”、“公务用车”和“公务接待”等公务消费，全区“三公”经费支出811万元，同比下降近14%。三是盘活财政存量资金，有效防范地方政府债务风险。进一步贯彻落实国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）等法律法规，强化对地方政府债务管理责任，规范区分地方政府债务项目类别管理，规范政府融资债务管理机制。同时，按照中央、省和市有关做好盘活财政存量资金工作有关部署，盘活财政存量闲置资金，切实提高财政资金使用效益。四是加强财政监督管理。重点开展了重点项目建设和涉农资金专项检查，严格财政供养人员津补贴、奖金发放标准，开展节假日期间“三公”经费专项治理检查，严肃财政纪律。五是积极推进部门预算信息公开。全区超过20个部门网上公开了部门预决算信息，确保财政资金在阳光下运行。

 各位代表，2015年全区财政工作总体运行良好，圆满地完成了各项任务目标。在肯定成绩的同时，我们也应清醒地看到当前财政工作存在的诸多困难和问题，主要是：区域经济依然比较薄弱，财政收入结构不尽合理，财政稳定增收基础不够稳固；财政刚性支出需求不断增多，财力对上级财政依赖程度较高，财政收支矛盾仍然十分突出；公共财政体制尚不够健全，财政管理水平仍存在薄弱环节，财政资金使用效益仍需进一步提高。这些都需要我们积极采取措施，切实加以解决。

三、2016年财政收支预算（草案）

2016年，全区财政预算安排的指导思想是：认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，按照“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享“五大发展理念”，主动适应经济发展新常态，坚持稳中快进总基调，围绕“一园二区三城”发展格局，着力抓好结构性改革，着力夯实园区平台，着力推进项目建设，着力强化城市工作，着力改善民生民利，着力维护大局稳定，加快建设小康大祥、法治大祥、活力大祥、美丽大祥。具体财政预算收支编制情况如下：

（一）公共财政收入安排情况

2016年，安排公共财政预算总收入（含上划）59597万元，同口径（下同）比上年增长13%。其中：公共预算地方收入36711万元，比上年增长13%;上划所得税10774万元，比上年增长13%;上划增值税9213万元，比上年增长13%；营业税上划 2605万元，比上年增长13%；上划资源税75万元，比上年增长13%；上划城镇土地使用税219万元，比上年增长13%。

一般预算收入按部门划分：区地税局15373万元，区国税局5443万元，市地税直属局3540万元，市区营运车辆征收处649万元，区财政局11706万元，均比上年增长13%。

主要收入项目的安排情况：税收收入23251万元（其中：增值税3123万元，营业税7816万元，企业所得税2588万元,个人所得税1602万元，土地增值税1643万元，耕地占用税 1860万元，契税718万元），专项收入1860万元，罚没收入   496万元，行政性收费1085万元，国有资源(资产)有偿使用收入1910万元，其他收入8109万元。

（二）公共财政支出安排情况

根据收入计划和现行市区财政体制情况，按照“公平公开、突出重点、廉政节约、积极有效、收支平衡”的总原则，全年安排本级总支出72941万元，用于实现“六个确保”（确保财政收支平衡、确保机关基本运行、确保民生事业支出、确保基层稳步发展、确保社会稳定大局、确保重点项目支出）。具体按科目划分如下：一般公共服务支出25622万元；国防支出703万元；公共安全支出2243万元；教育支出17692万元；科学技术支出36万元；文化体育与传媒支出334万元；社会保障和就业支出6217元；医疗卫生支出3276万元；节能环保支出32万元；城乡社区事务支出7416万元；农林水事务支出3543万元；交通运输支出    533万元；资源勘探电力信息等事务支出431万元；商业服务等事务支出70万元；住房改革支出1065万元；粮油物资管理支出69万元；其他支出2459万元；总预备费1200万元。

（三）财政收支平衡情况

全区公共预算地方收入36711万元，加预计上级补助收入      32237万元，加上年结转净结余478万元，加稳定调节基金317万元，加上级债券收入5580万元，收入总量为75323万元；减预计上解支出2382万元，安排财政公共预算支出72941万元，当年收支平衡。

（四）其他预算情况

    社会保险基金预算:收入预计47758万元，支出预计安排21869万元，预计结余25889万元。

国有资本经营预算：收入预计5900万元，支出预计安排   5900万元；

原有政府性基金收入项目全部为调入公共预算收入项目。2016年我区没有政府性基金收入，故对该项目未安排预算。

四、2016年全区公共财政预算执行面临的主要困难和风险

1．收入增长压力大。一是地方财政收入保持13%增长压力大。我区采取积极的收入政策，增幅高于全市平均水平，但受经济下行、财源结构不优及“营改增”等不利因素影响，特别是区地税部门清缴老欠税收基本完成，增长难度进一步加大。二是争取上级转移支付补助在去年实际争取的基础上又增加了1000万元，难度比较大。

2．刚性增支因素多。一是我区财政面临公务员工资改革提标及各项民生配套增支，与2015年预算相比，人员支出增加5142万元，乡镇、街道经费增加140万元，村级保障经费增加400万元。二是重点项目建设任务重。目前市区大项目、重点项目多，我区承担着繁重的拆迁、建设和资金配套任务，财政支出压力较大。如：创国卫专项经费增加300万元，道路清扫保洁增加600万元，小街小巷改造配套增加900万元，立面亮化门面增加500万元，学校建设增加200万元，“四边五年”绿化造林增加300万元，扶贫配套增加162万元，烟花爆竹退出生产领域奖补增加180万元等等。

3．平衡难度大。收入的不确定性，刚性支出的增加，特别是仍有部分刚性支出未足额安排，给财政收支平衡带来了诸多不确定因素，进一步加大了收支平衡压力。

以上这些问题，我们必须通过充分争取上级政策支持，加强征管措施、厉行节约等增收节支措施来予以克服和弥补。

    五、完成2016年预算的主要措施

2016年，全区财税系统将继续紧紧围绕区委工作大局，全面贯彻落实《预算法》要求，进一步深化我区财税体制改革，加快建立现代财政制度，加强财政收入组织，确保重点支出需要，努力完成全年财政收支任务，为全区经济社会平稳健康发展提供保障。

（一）围绕依法理财，强化增收节支

准确把握财政经济走势和国家税制改革影响，坚持底线思维，增强忧患意识，坚定工作信心，进一步强化财政增收节支举措，努力保持可支配财力持续增长，为改革发展提供有力支撑。一是强化收入预测和预算执行分析，加大对重点乡镇、重点行业、重点企业和重点税种的征管力度，依法治税，维护财经秩序良好运行。二是继续清理规范税费减免、先征后返等财税优惠政策，切实加强国有资本经营收益、行政事业单位资产经营性收入的征收管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。三是抓住国家新型城镇化综合试点和中小城市综合改革试点的政策机遇，加大项目衔接和资金争取力度，最大限度地争取上级支持。四是牢固树立过“紧日子”的思想，勤俭节约办一切事业，严控行政支出，“三公”经费继续压缩，会议费、培训费、差旅费、办公设备购置费等一般性支出零增长。

（二）围绕共享发展，加强民生保障

明确民生托底保障的思路，着力解决底线民生、基本民生和热点民生问题，一方面兜底线、保基本、补短板，落实既有政策，完善财政投入“雪中送炭”的托底保障机制，另一方面，要立足实际，尽力而为、量力而行。一是巩固扶贫攻坚成果，重点将农林水、教育、医疗卫生、社会保障、交通等专项资金向基层倾斜，更加注重对特定人群特殊困难对象的精准帮扶。二是统筹资金，加强民生实事和民心工程的保障，特别是继续加大对农村公路、城区交通拥堵、城市棚户区及农村危旧房改造、农村环境连片整治、垃圾污水处理、农村饮水安全等环节的投入。三是全面推进教科文卫事业发展。全面落实教育经费投入提标，助推大祥教育上档升位；完善科技创新扶持，促进科技成果转化；进一步完善基本公共文化服务体系，促进文化产业和体育产业发展，提高文化和体育消费水平，提升全区人民的文化素养和身体素质；优化卫生资源配置，提升医疗卫生服务能力，提高全民健康水平。四是落实社会保障和就业政策。进一步强化创业培训、创业服务，破解创业资金难题，以创业带动就业；积极稳妥推进机关事业单位养老保险制度改革，促进“五险同参”；健全完善多元化养老保障和服务体系，推动普惠性社会福利事业发展。五是创新民生投入方式。通过ppp模式等方式支持推进重点民生项目建设，支持发展社会化、专业化服务，在社会公共服务领域，继续扩大政府购买服务试点。

（三）围绕培植财源，助推经济发展

充分发挥市场主导作用和政府帮扶作用，加快推动工业、城市、商贸经济转型升级发展，多方培植财源。一是加快产业园区建设。推动工业、农业、三产项目向园区集中，重点支持优质园区企业建设，确保海螺云峰水泥余热发电项目建成投产。积极推进园区水、电、路、气、讯等基础设施和厂房建设。二是大力发展新型工业。在加快改造提升以宝庆电厂、海螺云峰水泥、兴达机械等为重点的能源电力、建材、机械制造、食品加工等传统产业的同时积极引进和培育新兴产业，充分利用国家农业科技园、湘商产业园、工业集中区、农业生产基地和辖区高校，建设众创空间示范基地。三是推进现代农业建设。以新农村建设为带动，全面推进新农村示范片的连片开发建设，加快构建吃、住、游、购等一体化产业体系，推动现代农业与二三产业融合发展。四是壮大第三产业发展。围绕产业园区发展，大力培育现代物流企业，加快推进重点项目建设。

（四）围绕深化改革，提升管理绩效

加大新《预算法》和深化预算管理制度改革政策的宣传贯彻力度，从财政体制机制层面入手，加强改革创新，不断提高财政管理水平。一是改进预算管理和控制方式，完善基本支出和项目支出标准体系，探索试编三年滚动预算。建立部门结转结余资金定期清理机制，分类、分层次加大统筹整合使用力度，提高财政资金使用效益。扎实开展好预决算信息公开工作，进一步增强预算透明度。二是逐步完善区对乡街道财政体制和相关配套政策，理顺两级政府分配关系，实施乡街道差异化发展的财政扶持政策。三是推进公务用车改革，有效降低党政机关运行成本，助推政府职能转变。四是以加强日常监督和财政重点专项监督检查为主线，拓宽延伸监督检查范围，加强财政、审计监督检查结果信息共享和运用，不断提高财政监督的质量和水平。五是按照上级部署，继续推进各项税制改革。

（五）围绕防控风险，加强债务管理

按照“控总量、调结构、降风险、重绩效”的总体思路，切实做好地方性政府债务管理。一是控制债务总量。对政府债务，坚决执行限额管理，严格落实政府债务管理相关法律法规；二是调整债务结构。把握政策窗口，强化统筹资源力度，加快通过债券资金置换政府存量债务；三是加大社会投资。创新投资模式，减少政府直接投资，积极推动PPP模式及政府购买服务，引导社会资本投入基础设施和公益项目建设。四是增强绩效意识。算好投入产出账，提高融资投入的回报和项目收益水平，对产业发展需求要持续加大投入，对回报低、周期长的项目要更加审慎；通过协定存款利率、参与保本投资等方式，努力盘活存量资金。

2016年的财政工作任务艰巨，我们将以科学发展、求真务实的工作精神，在区委的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，以昂扬的斗志，坚定的信心，扎实工作，攻坚克难，努力开创财政改革与发展的新局面，为我区经济发展和社会进步提供可靠的财力保障。